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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好，我司屬制造業(yè)，年含稅銷(xiāo)售額8千萬(wàn)左右。現(xiàn)在有個(gè)外國(guó)客戶(hù)，不要發(fā)票，已銷(xiāo)售給他190多萬(wàn)了，含稅。這么高的暫估掛賬上怎么處理呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好同學(xué)：
您問(wèn)的是成本暫估怎么處理嗎？
2024 11/22 14:15
84784967 
2024 11/22 14:26
我想問(wèn)一直掛著不是個(gè)事呀？萬(wàn)一被查了咋辦，我想問(wèn)整個(gè)怎么處理掉
羊小羊老師 
2024 11/22 14:29
您好同學(xué)：
先確認(rèn)好您的問(wèn)題點(diǎn)，如果是問(wèn)成本暫估的處理方法，那需要在明年匯算清繳前，把成本發(fā)票開(kāi)進(jìn)來(lái)，匯算清繳時(shí)成本發(fā)票還是不夠，是需要繳納企業(yè)所得稅的。
84784967
2024 11/22 14:44
您說(shuō)成本發(fā)票指的是我們生產(chǎn)這批商品的原材料的進(jìn)項(xiàng)票嗎？
羊小羊老師
2024 11/22 14:47
您好同學(xué)：
是的！您文中提高的這么高的暫估指的是什么暫估。
84784967
2024 11/22 14:53
不好意思老師，我沒(méi)有表達(dá)清楚。我的問(wèn)題是：這筆含稅銷(xiāo)售額192萬(wàn)，我們沒(méi)有開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，因?yàn)榭蛻?hù)不要，192萬(wàn)客戶(hù)現(xiàn)金支付給我們了，那我們?cè)趺醋鲑~呢？整個(gè)業(yè)務(wù)怎么平賬呢？
84784967
2024 11/22 14:54
192萬(wàn)現(xiàn)金付給老板私人卡了
羊小羊老師
2024 11/22 14:58
您好同學(xué)：
不開(kāi)發(fā)票，也需要確認(rèn)收入，做未開(kāi)票收入，申報(bào)增值稅。
借：應(yīng)收賬款- A客戶(hù)? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票收入? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
借：其他應(yīng)收款--老板
貸：應(yīng)收賬款-A客戶(hù)? ? ?
84784967
2024 11/22 15:07
可以把這筆發(fā)票開(kāi)給其他客戶(hù)嗎？這樣是不是做假賬了
羊小羊老師
2024 11/22 15:10
您好同學(xué)：
是虛開(kāi)發(fā)票，付款客戶(hù)名稱(chēng)，需要跟發(fā)票購(gòu)買(mǎi)方保持一致，否則有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
84784967
2024 11/22 15:13
比如開(kāi)給A，讓A按發(fā)票打款到我們公賬，我們?cè)偎饺丝ìF(xiàn)金還給A，這樣也不行是嗎？也有風(fēng)險(xiǎn)嗎
羊小羊老師
2024 11/22 15:17
您好同學(xué)：
資金流、發(fā)票、合同、物流，需要四流合一。
84784967
2024 11/22 15:17
好的好的，謝謝老師
羊小羊老師
2024 11/22 15:18
您好同學(xué)：
嗯嗯！好的！
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