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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我9月和10月的收入現(xiàn)在要做到10月份的賬里面，發(fā)票是11月開的，回款也是11月份，我現(xiàn)在要怎么寫分錄呢，這屬于暫估對嗎，摘要怎么寫呢
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你問的是11月如何做賬嘛
2024 11/23 17:35
84785036 
2024 11/23 17:41
10月怎么確認(rèn)收入
84785036
2024 11/23 17:42
我們9月和10月已經(jīng)把貨物銷售出去了，賬有對了，只是發(fā)票和收款都是在11月份發(fā)生的
鐘存老師 
2024 11/23 17:43
10月份
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
如果開票的月份，開票的金額與之前確認(rèn)的金額一致，開票本身不需要做賬務(wù)處理
回款的分錄
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
84785036
2024 11/23 17:45
我現(xiàn)在做到10月里邊也要做銷項(xiàng)稅額嗎
84785036
2024 11/23 17:45
需要在摘要寫上暫估嗎
84785036
2024 11/23 17:46
我入庫的暫估就沒有寫進(jìn)項(xiàng)稅額
鐘存老師
2024 11/23 17:47
確認(rèn)收入的當(dāng)時(shí)需要確認(rèn)銷項(xiàng)稅
金額確定的情況下不需要寫暫估的
84785036
2024 11/23 17:50
我現(xiàn)在11月份開的發(fā)票，10月份的賬肯定是不曉得產(chǎn)生多少銷項(xiàng)稅額的呢
鐘存老師
2024 11/23 17:51
嗯嗯，根據(jù)您的實(shí)際情況確認(rèn)
不是說所有的時(shí)候，不開票都不知道銷項(xiàng)稅
因?yàn)轫?xiàng)目確定，簽訂合同以后價(jià)款確定的情況下
增值稅就確定了
鐘存老師
2024 11/23 17:52
如果您單位確實(shí)存在不開票就定不了價(jià)款和增值稅的
可以在摘要里面寫暫估的
暫估的時(shí)候可以同步暫估增值稅銷項(xiàng)稅
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