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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們有個(gè)業(yè)務(wù)B公司是A公司的子公司，獨(dú)立財(cái)務(wù)核實(shí)，B公司為A公司做投標(biāo)咨詢，服務(wù)咨詢，運(yùn)維服務(wù)費(fèi)等，B公司向A公司開票，A公司付款給B公司，這個(gè)業(yè)務(wù)合并報(bào)表怎么做，這筆費(fèi)用是B公司的收入A公司的費(fèi)用，在合并報(bào)表工作底稿中放在哪里
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
在合并報(bào)表工作底稿中：
對于 B 公司向 A 公司提供服務(wù)產(chǎn)生的收入和費(fèi)用，需做抵消分錄：
借：營業(yè)收入（B 公司）
貸：營業(yè)費(fèi)用（A 公司）
若 A 公司已付款給 B 公司，形成預(yù)付款和預(yù)收款項(xiàng)，還需做抵消分錄：
借：預(yù)收款項(xiàng)（B 公司）
貸：預(yù)付款項(xiàng)（A 公司）
2024 11/29 09:08
84784965 
2024 11/29 11:39
老師，這個(gè)為什么是預(yù)收預(yù)付不是應(yīng)收應(yīng)付
樸老師 
2024 11/29 11:45
也可以
看你們用的什么往來科目
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