免費(fèi)問答

商品已經(jīng)銷售的了

那么以后取得發(fā)票差額直接調(diào)整利潤分配了

這樣太麻煩了，分錄是怎么做的

暫估入庫 借；庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅 正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 發(fā)票到后沖暫估 借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 ?? 庫存商品/主營業(yè)務(wù)成本/利潤分配-未分配利潤（暫估差額） 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人） 貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì) 支付貨款 借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸：銀行存款

老師，暫存不存在差額 這個(gè)怎么分錄

不存在差額就不體現(xiàn)差額那個(gè)科目就行

就是 收到發(fā)票 借 庫存 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付 暫估 負(fù)數(shù) 借 庫存 進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)付賬款 這樣嗎？

沒有差額可以按你的思路做

有差額 是不是 借 庫存 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付 負(fù)數(shù) 借 庫存 未分配利潤 進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)付賬款

是的，就是那樣處理的，跨年

老師，要是費(fèi)用類發(fā)票跨區(qū)年的話，是不是不要紅沖費(fèi)用了，直接 借 未分配利潤 貸 銀行 就可以了

是的，有估計(jì)差額才調(diào)整利潤分配