00:10:00
問題已解決
請問老師，我公司前幾年因債務(wù)糾紛惹上官司，有一批貨已被法院強(qiáng)制執(zhí)行，當(dāng)時的會計沒做任何賬務(wù)處理，現(xiàn)在賬上還有那批貨的庫存掛著，現(xiàn)我們可否作為視同銷售處理？如何申報？滯納金怎么交？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，被法院強(qiáng)制執(zhí)行，不是視同銷售的范圍， 它屬于 違法損失
因此
要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
同時，把庫存轉(zhuǎn)掉
財務(wù)賬
借：營業(yè)務(wù)外支出
貸：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
稅務(wù)申報上
附表2. 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 欄 填寫
2024 12/12 13:13
84784947 
2024 12/12 13:15
現(xiàn)在已經(jīng)追索不到當(dāng)時的進(jìn)項了，那是按照如今的稅率來做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎？
apple老師 
2024 12/12 13:16
同學(xué)你好，就用現(xiàn)在的征稅率轉(zhuǎn)出就行
?
比方說，你家是一般納稅人，那么，就是 13%
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出=庫存商品的賬面余額 *13%
閱讀 17
描述你的問題，直接向老師提問
107
意見反饋
