00:10:00
問題已解決
老師，公司在2022年度開票盤發(fā)起購進貨物的紅字信息表，審核通過了，當月申報增值稅時系統(tǒng)也自動帶出了進項轉(zhuǎn)出稅額，但對方一直不開付出票給我們，像這種情況賬務(wù)處理要怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你賬上正常做進項轉(zhuǎn)出就可以的。
2024 12/12 15:02
84784975 
2024 12/12 15:04
借-庫存，轉(zhuǎn)出稅額7萬，但因交稅費進項轉(zhuǎn)出，7萬？還是這個稅額對應(yīng)借方科目是什么？
郭老師 
2024 12/12 15:06
借應(yīng)付帳款
貸庫存商品
進項轉(zhuǎn)出
84784975
2024 12/12 15:09
可是對方不開負數(shù)票給我們，這樣掛著對方欠的這筆錢對方不承認呢，要怎么處理呢？
郭老師
2024 12/12 15:10
你好貨物退回去了嗎
84784975
2024 12/12 15:12
問題就出在這，老板說退回了，但對方就是說不開負數(shù)票，所以不知道要怎么處理，賬上掛著應(yīng)付賬款負數(shù)，
郭老師
2024 12/12 15:13
不開發(fā)票也沖
按實際的來
84784975
2024 12/12 15:17
那賬上就一直掛著對方應(yīng)付賬款負數(shù)可以嗎？
郭老師
2024 12/12 15:19
那當時他這個錢退給你們了嗎？
郭老師
2024 12/12 15:19
購買貨物的時候支付了嗎？你退貨回去，他不退錢。
84784975
2024 12/12 15:31
當時是付了款了，但沖紅對方說換領(lǐng)導(dǎo)了審批不下來，所以一直不開票
郭老師
2024 12/12 15:33
那就放營業(yè)外支出里面，借營業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款。
84784975
2024 12/12 15:36
這種是不是匯算清繳必須要調(diào)增對嗎？
郭老師
2024 12/12 15:37
對的是的，需要納稅調(diào)增。
84784975
2024 12/12 15:40
老師，那賬上庫存多了實際庫存少了，直接盤虧計入營業(yè)外支出可以嗎？
郭老師
2024 12/12 15:44
對的，可以的，可以的
84784975
2024 12/12 15:45
這樣計入營業(yè)外支出是不是也要做調(diào)增，還要做進項轉(zhuǎn)出嗎？還是直接借營業(yè)外支出，貸庫存商品就可以了
郭老師
2024 12/12 15:46
是的，非正常損失的需要進行轉(zhuǎn)出。
84784975
2024 12/12 15:51
計入借管理費用，貸庫存商品的，這種盤虧，可以不用做進項轉(zhuǎn)出嗎？
郭老師
2024 12/12 15:52
你好，只要不是非正常損失的可以。
郭老師
2024 12/12 15:52
一般管理不善，做管理費用。
閱讀 45
描述你的問題，直接向老師提問
2892
意見反饋
