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板以咨詢服務費的方式讓他的另一個公司給這邊公司打款，按照正常情況屬于營業(yè)收入，后面要開發(fā)票給另一個公司。但他說這個算他單獨給這邊公司墊的錢（因為這邊的公司是幾個股東合伙的）。 那我內(nèi)部的賬，這個業(yè)務要不要給他算到營業(yè)收入里面呢？
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您好，如果老板明確表示這筆咨詢服務費是他個人為公司墊的錢，而不是正常的業(yè)務收入，那么在內(nèi)部賬中不將其計入營業(yè)收入。
在內(nèi)部賬中，你可以將其記錄為負債，例如，設置一個 “其他應付款 - 老板墊資” 科目來核算這筆款項。
當公司后續(xù)有資金可以歸還老板墊資時，就可以通過這個科目進行沖減。
2024 12/12 15:26
84784948 
2024 12/12 15:32
嗯，歸還，是以什么方式歸還呢
歲月靜好老師 
2024 12/12 16:14
您好，歸還的時候，墊支的款項一般以銀行存款或現(xiàn)金方式歸還都可以。分錄：借：其他應付款，貸：銀行存款等。
84784948
2024 12/12 16:34
這個分錄清楚了，但是實際還的時候以什么名義呢，因為實際是以1、股本金（老板單獨以股本金的方式轉(zhuǎn)了幾次小額款，用于日常費用開支，他說這個也算他個人墊的）+2、服務費這兩種方式。
針對這兩種方式，內(nèi)部賬上就以其他應付款的方式做賬嘛，那實際還的時候以什么名義呢，也不能以借款的名義吧，直接轉(zhuǎn)給他，外賬那邊也沒資料給他做賬呀
歲月靜好老師
2024 12/13 09:07
您好，如果存入的時候是資本金就不能歸還了。如果 是墊支款，還的時候就寫“還墊支款”就可以。
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