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問題已解決
老師，我公司收到客戶擋煙垂壁款1800元，防火卷簾款2306元，安裝費(fèi)3500元，請問老師，該怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
收到款項時：
借：銀行存款 7906
貸：主營業(yè)務(wù)收入—擋煙垂壁 1592.92（1800÷1.13）
主營業(yè)務(wù)收入—防火卷簾 2040.71（2306÷1.13）
主營業(yè)務(wù)收入—安裝費(fèi) 3500
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）472.37
結(jié)轉(zhuǎn)成本時：
借：主營業(yè)務(wù)成本—擋煙垂壁 [實際成本金額]
主營業(yè)務(wù)成本—防火卷簾 [實際成本金額]
主營業(yè)務(wù)成本—安裝費(fèi) [實際成本金額]
貸：庫存商品—擋煙垂壁 [對應(yīng)成本]
庫存商品—防火卷簾 [對應(yīng)成本]
應(yīng)付職工薪酬等相關(guān)科目 [安裝成本對應(yīng)科目]
注意，方括號里成本金額按實際業(yè)務(wù)核算數(shù)據(jù)填寫，以上賬務(wù)處理基于一般計稅方法，稅率按 13%，若有特殊情況，像簡易計稅，需相應(yīng)調(diào)整。
2024 12/14 20:26
84785009 
2024 12/14 20:29
老師，我是一個內(nèi)賬會計，不用管稅的，稅由外賬報稅，將外賬的稅作費(fèi)用處理
羊小羊老師 
2024 12/14 20:31
嗯！那您調(diào)整一下分錄即可！
84785009
2024 12/14 20:37
老師，其實我們公司不安裝，收了客戶的安裝費(fèi)后另找人安裝
羊小羊老師
2024 12/14 20:53
這個沒有關(guān)系，對方再發(fā)票給您們就行
84785009
2024 12/14 20:54
對方?jīng)]有發(fā)票，就包給私人
羊小羊老師
2024 12/14 21:02
付給他們得款，可以當(dāng)做工資薪金申報，繳納個稅
84785009
2024 12/14 21:37
不是我們公司的員工，是外面的個人，可以當(dāng)做費(fèi)用嗎
羊小羊老師
2024 12/14 21:51
費(fèi)用就要開票，無票，就讓法人找替票，且不對公付款
84785009
2024 12/15 09:42
老師，這是繼續(xù)昨天的問題，請看聊天記錄，付發(fā)貨運(yùn)費(fèi)800元，這800元怎么做賬呢
羊小羊老師
2024 12/15 09:44
可以計入主營業(yè)務(wù)成本
84785009
2024 12/15 09:49
借：主營業(yè)務(wù)成本800 貸 銀行存款 ，老師，是這樣嗎
羊小羊老師
2024 12/15 09:52
是的！這是對方提供了發(fā)票的情況下，這樣做賬。沒提供，借應(yīng)付賬款，貸銀存
84785009
2024 12/15 09:55
沒有發(fā)票
84785009
2024 12/15 09:55
沒有發(fā)票，也可以做到主營業(yè)務(wù) 成本 中嗎
羊小羊老師
2024 12/15 09:59
只是800可以，給他申報勞務(wù)報酬稅，低于等于800，不交稅，可以做主營業(yè)務(wù)成本！
84785009
2024 12/15 10:01
老師，我是一個內(nèi)賬會計，不管稅的
羊小羊老師
2024 12/15 10:09
那可以的！直接做成本
84785009
2024 12/15 13:48
老師，請看上面了聊天記錄，客戶是打了預(yù)付款的16340元的，從中扣除了貨款及安裝費(fèi)，由于我們公司墊付了運(yùn)費(fèi)800元，還要從預(yù)收款中扣除800元，我們公司同事李寧墊付了運(yùn)費(fèi)800元，請問這800元怎么做賬呢，又怎么做到成本中去呢
羊小羊老師
2024 12/15 13:54
昨天沒提到您們公司墊付二字呢，公司墊付的做應(yīng)收款，同事墊付來報銷，走其他應(yīng)付款
羊小羊老師
2024 12/15 13:57
內(nèi)賬800你做成本，收到就做收入，內(nèi)賬按收付實現(xiàn)制
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描述你的問題，直接向老師提問
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