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怎么平啊，實(shí)際不差他錢(qián)了，但賬上還有1百多萬(wàn)其他應(yīng)付帳款

你看看是轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里吧，借其他應(yīng)付款，貸未分配利潤(rùn)。計(jì)入到當(dāng)期的話，影響利潤(rùn)太大了。

這么做會(huì)不會(huì)風(fēng)險(xiǎn)？

要不就做了其他收入或者營(yíng)業(yè)外收入，利潤(rùn)多了，交一些稅。

其他應(yīng)付可以轉(zhuǎn)收入？為什么？需要什么附件么？

不是收入，其他收益，債務(wù)重組的時(shí)候不需要償付的應(yīng)付賬款。附件的話，你們這需要對(duì)方的不需要償付的文件，或者找不到對(duì)方的文件（如失蹤）。以前看到過(guò)公司，用和對(duì)方的對(duì)賬單加情況說(shuō)明做附件的。

不需要償還的這個(gè)其他應(yīng)付帳款的附件或者情況說(shuō)明應(yīng)該怎么寫(xiě)啊

就是寫(xiě)清楚，不需要償還的原因，經(jīng)過(guò)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)，核銷該往來(lái)款。

老師，這個(gè)有沒(méi)有具有點(diǎn)法律效益的模板，因?yàn)檫@個(gè)人當(dāng)時(shí)轉(zhuǎn)進(jìn)公分公司司的款是借款，現(xiàn)在差160萬(wàn)的其他應(yīng)付，老板害怕后期這個(gè)人想出幺蛾子的話又說(shuō)公司還欠他錢(qián)，總公司也是老板法人

模板你們得需要咨詢律師，畢竟律師是最專業(yè)的。當(dāng)時(shí)寫(xiě)的借款，如果是想讓對(duì)方放棄債權(quán)的話，還是出個(gè)正式的法律文書(shū)比較好，這樣避免老板擔(dān)心的事情發(fā)生。

好呢，那老師，現(xiàn)在老板把這建筑分公司接收過(guò)來(lái)了，還需要做其他哪些的事務(wù)，以避免后期出現(xiàn)稅務(wù)和債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)呢？

還有就是以前的經(jīng)營(yíng)都是和老板無(wú)關(guān)的，這個(gè)后期如果出現(xiàn)票據(jù)的稅務(wù)問(wèn)題，會(huì)不會(huì)和總公司和現(xiàn)在的老板牽扯？

另外還有預(yù)付賬款，未能收票的有個(gè)人有公司，當(dāng)時(shí)備注的是“貨款”這種需要他們把發(fā)票開(kāi)到公司呢還是把款轉(zhuǎn)回公司？如果實(shí)在開(kāi)不出發(fā)票的可以怎么處理相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)比較小哦

根據(jù)最新的公司法，公司股東變更了，原股東和新股東對(duì)原來(lái)的公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。所以回到你的問(wèn)題，后期這個(gè)分公司有經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)肯定是和現(xiàn)在的老板有牽連的。你們這個(gè)建筑分公司如果辦理了納稅登記，首先要確保發(fā)票和報(bào)稅不能有差錯(cuò)，該預(yù)繳交，匯算等。債務(wù)的話，不管大小合同，一定要有個(gè)合同，避免后期發(fā)生糾紛時(shí)，沒(méi)合同什么都很難辦。

還有這個(gè)呢老師 另外還有預(yù)付賬款，未能收票的有個(gè)人有公司，當(dāng)時(shí)備注的是“貨款”這種需要他們把發(fā)票開(kāi)到公司呢還是把款轉(zhuǎn)回公司？如果實(shí)在開(kāi)不出發(fā)票的可以怎么處理相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)比較小哦

沒(méi)有發(fā)票的預(yù)付款，個(gè)人的話，看他能去代開(kāi)，現(xiàn)在代開(kāi)發(fā)票自己在電子稅務(wù)局上申請(qǐng)，審批后就可以開(kāi)了。如果是實(shí)在開(kāi)不了，而交易也發(fā)生了，那就補(bǔ)合同和收據(jù)，計(jì)入成本吧，將來(lái)所得稅匯算的時(shí)候，納稅調(diào)整。公司的話，應(yīng)該是早晚都能取得發(fā)票的吧。也先計(jì)入成本，平時(shí)季度報(bào)的時(shí)候，不用調(diào)整。等匯算的時(shí)候，沒(méi)取得發(fā)票納稅調(diào)增，匯算后取得了，次年納稅調(diào)減。我們不能因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，就阻止交易，我們財(cái)務(wù)能做的就是沒(méi)發(fā)票按照沒(méi)發(fā)票的做納稅調(diào)整。這樣又不影響公司日常交易，又可以減少稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

老師，190多萬(wàn)的，目前他也沒(méi)收入，等他那筆150萬(wàn)的工程款收到時(shí)再去當(dāng)期計(jì)入成本，然后確實(shí)無(wú)法取得發(fā)票匯算再調(diào)增，是這個(gè)意思么？但是我不知道他們付給這些人的具體是什么款這樣計(jì)入工程施工也可以么？還有就是這個(gè)之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有按工程施工科目去核算成本，收票了時(shí)做的：原材料，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，

還有一個(gè)問(wèn)題就是這個(gè)公司22年收到30萬(wàn)的工程款，當(dāng)時(shí)只開(kāi)給對(duì)方3萬(wàn)發(fā)票，對(duì)方后面也沒(méi)找之前這個(gè)分公司負(fù)責(zé)人，這個(gè)現(xiàn)在補(bǔ)開(kāi)開(kāi)是后面再怎么處理？，（這個(gè)追問(wèn)次數(shù)要到了，我一次多問(wèn)幾個(gè)，老師你莫怪）

之前的會(huì)計(jì)太不專業(yè)了，你的做法是正確的。前面的你理解是正確的?！安恢浪麄兏督o這些人的具體是什么款”這個(gè)最好還是你要去問(wèn)問(wèn)，沒(méi)有經(jīng)辦人么。如果實(shí)在是不知道，那就先計(jì)入工程施工吧。