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以前的會計憑征，管理費用包括個人社保，這個要怎么搞？改憑證嗎？ 么？ 是直接到匯算清繳里面期間費用填單位社保。
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個人負擔的社保企業(yè)承擔還是個人
當時怎么做的
2024 12/29 10:21
84785020 
2024 12/29 10:26
計提社保。
借管理費用社保100，貸：應(yīng)付職工薪酬100
交社保
借：應(yīng)付職工薪酬100 其他應(yīng)付款個人社保。1.50。 貨銀行存款101.5
計提工資
借管理費用301.5 貸應(yīng)付職工新酬301.5
付工資
借應(yīng)付職工薪酬301.5
貨其他應(yīng)付款員工社保1.50
銀行存款300
郭老師 
2024 12/29 10:28
他這個做的是正確的，沒有問題。
這個管理費不需要剔除，是從工資里扣除，它屬于工資，工資可以抵扣所得稅，所以個人負擔的社保不需要調(diào)增的人家寫的是正確，沒有問題。
84785020
2024 12/29 10:29
以前的會計憑征，管理費用包括個人社保，這個要怎么搞？改憑證嗎？
么？
是直接到匯算清繳里面期間費用填單位社保。
個人的社保部分單位出的，要不要在匯算清繳里面全額扣除？我問的是這個。
郭老師
2024 12/29 10:29
不需要調(diào)整，可以抵扣。
84785020
2024 12/29 10:31
你是說個人的社保要放到匯算清繳里面全額扣除。
郭老師
2024 12/29 10:34
對的
是這個意思的
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