00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，我這邊今年10月份開(kāi)了發(fā)票出去，成本票一直沒(méi)有回來(lái)，請(qǐng)問(wèn)原先我入賬的時(shí)候是借:庫(kù)存商品—暫估蒸籠布5000，貸:銀行存款5000?，F(xiàn)在年底了，成本票不開(kāi)回來(lái)了的話(huà)，成本未結(jié)轉(zhuǎn)，賬上分錄我也沒(méi)動(dòng)，請(qǐng)問(wèn)這樣掛著風(fēng)險(xiǎn)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你銷(xiāo)售出去了沒(méi)有？銷(xiāo)售出去了正常結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以的，匯算清繳納稅調(diào)增。如果沒(méi)有銷(xiāo)售出去，一直在倉(cāng)庫(kù)里面，你做庫(kù)存商品可以，不用寫(xiě)暫估了，直接庫(kù)存商品蒸籠布，借庫(kù)存商品蒸籠布貸庫(kù)存商品蒸籠布。以后確認(rèn)收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，不允許抵扣所得稅。
2024 12/30 07:57
84785025 
2024 12/30 08:01
銷(xiāo)售出去了并開(kāi)了票給客戶(hù)，但就是我原先買(mǎi)的時(shí)候?qū)Ψ轿撮_(kāi)給我，你的意思就算對(duì)方未開(kāi)成本票給我，我正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，到明年5月31號(hào)的匯算清繳去調(diào)整嗎？
郭老師 
2024 12/30 08:03
對(duì)的是的，是這個(gè)意思的。
84785025
2024 12/30 08:04
調(diào)增只需要要在匯算清繳表里去填寫(xiě)，不需要做分錄的嗎？
郭老師
2024 12/30 08:08
對(duì)的是的對(duì)的是的
84785025
2024 12/30 08:12
老師，小規(guī)模的印花稅按年交可以嗎？怎么算呢？按全年的不含稅收入來(lái)算嗎？
郭老師
2024 12/30 08:13
你去看一下稅種認(rèn)定。如果沒(méi)有這個(gè)稅種認(rèn)定的話(huà)，就是按次大部分稅種認(rèn)定，有的話(huà)，就是按季度
購(gòu)入銷(xiāo)售合同上的不含稅金額乘以萬(wàn)分之3減半。
閱讀 18
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
328
意見(jiàn)反饋
