00:10:00
問題已解決
請問老師 比如我這12月發(fā)票已開 增值稅所得稅已算 一月份的時(shí)候 部分發(fā)票沖紅了 相應(yīng)的增值稅和企業(yè)所得稅怎么辦呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
1.?增值稅：1月沖紅后，在當(dāng)期增值稅申報(bào)表中調(diào)整，根據(jù)情況在相關(guān)欄次沖減銷售額和銷項(xiàng)稅額，抵減多繳的稅款。
2.?企業(yè)所得稅：
- 金額重大，用“以前年度損益調(diào)整”調(diào)整上年收入、成本和應(yīng)納稅所得額，多退少補(bǔ)。
- 金額不大，直接沖減當(dāng)期收入和成本，在當(dāng)期申報(bào)時(shí)減少應(yīng)納稅所得額。
2024 12/30 18:44
84784963 
2024 12/30 18:45
不會(huì)有什么大的影響吧
羊小羊老師 
2024 12/30 18:46
正確處理的話，通常不會(huì)有大影響。增值稅按規(guī)定申報(bào)調(diào)整可沖減多繳稅款。企業(yè)所得稅方面，小金額沖減當(dāng)期應(yīng)納稅所得額；大金額用“以前年度損益調(diào)整”修正申報(bào)，可能涉及退稅或補(bǔ)繳，只要按要求做就行。但頻繁大量沖紅可能會(huì)引起稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)注，要確保業(yè)務(wù)真實(shí)。
84784963
2024 12/30 18:48
可能就是差一點(diǎn)點(diǎn)要沖紅重開
羊小羊老師
2024 12/30 19:05
一點(diǎn)點(diǎn)那影響就不大
84784963
2024 12/30 19:06
好的 謝謝老師
羊小羊老師
2024 12/30 19:09
嗯好的！祝您工作順利！
閱讀 19
描述你的問題，直接向老師提問
61
意見反饋
