免費問答

好的，老師，根據(jù)報銷日期記的話科目就不一樣了喔，這樣也是合理的對吧

老師，那這個給超市裝修的費用本來也是要記管理費用-開辦費，由于在開業(yè)后才給他報銷就記主營業(yè)務成本是吧？

等一下，1.上面那個圖是買的夾板和車費，這個不用記主營業(yè)務成本，我們的主營業(yè)務成本是超市里的貨，還有超市的租賃，水電，營業(yè)員的工資。這個?張麗敏?是采購么，他不記主營業(yè)務成本 2.裝修費記在長期待攤費用歸集，裝修不止這點費用的，等開業(yè)再攤銷到主營業(yè)務成本

張麗敏她是超市的員工，不確定她的崗位一會做店長，一會做店助，給她開業(yè)之前的業(yè)務記哪里呀？張麗敏買的切紙機放在總部辦公室的

哦哦，還沒有開業(yè)，就記在管理費用-辦公費，輔助核算選到這個超市

老師，張麗敏她的原始憑證上的日期是還沒有開業(yè)發(fā)生的，我給她報銷日期是開業(yè)以后的，還是記管理費用開辦費的話就是根據(jù)原始憑證做賬了喔

朋友您好，不要寫開辦費了，寫辦公費，上周我們溝通過的，不是從? 長期待攤費用-開辦費? 攤銷話，不用這個科目，是什么費用就記哪個科目，這些夾子都是辦公費

好的，寫辦公費，那么還是記管理費用嗎？比如全明江和張里敏兩個人的有總部發(fā)生的費用和超市發(fā)生的費用，然后周靜的快遞費也是總部發(fā)生的，老師我沒明白這里跟長期待攤費用有啥聯(lián)系

是的，記管理費用，我們管理費用都是輔助核算到各店的，全明江和張里敏有總部和超市的，就要分開寫，輔助核算對應上 開辦費的初衷是把虧損延后，先記在?長期待攤費用-開辦費，現(xiàn)在我們記管理費用就記到具體是什么費用的科目，這個科目記了，在年度匯繳時還得把是什么費用分開 企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營之前進行籌辦活動期間發(fā)生籌辦費用支出，不得計算為當期的虧損，企業(yè)可以在開始經(jīng)營之日的當年一次性扣除，也可以按照新稅法有關(guān)長期待攤費用的處理規(guī)定處理，但一經(jīng)選定，不得改變。? ? 長期待攤費用：其他應當作為長期待攤費用的支出，支出發(fā)生月份的次月起，分期攤銷，攤銷年限不得低于3年。 企業(yè)的開辦費既可以作為長期待攤費用，也可以一次性扣除。 籌辦期? ：借：長期待攤費用-開辦費? 貸：銀行? ? 經(jīng)營開始： 借：管理費用-開辦費? ?貸：長期待攤費用-開辦費?

老師，那全明江他的分錄咋寫呀？他是為超市墊付的款項，而且是超市沒有開業(yè)就墊付了，記管理費用- 辦公費嗎，還是主營業(yè)務成本-維修費？

朋友您好，管理費用-維修費，還沒有開業(yè)，不計主營業(yè)務成本，有收入才能記主營業(yè)務成本