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老師我想問一下這道題這樣子做是對滴嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：兼顧顏值和才華的學(xué)霸級答疑老師，高級會計師，數(shù)十年考培輔導(dǎo)經(jīng)驗，有系統(tǒng)的理論知識，化繁為簡，輕松攻克各種疑難問題。
已解答1445個問題
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：應(yīng)納稅所得額=利潤總額+納稅調(diào)整增加額-納稅調(diào)整減少額=6000+500+400-2100-50+10=4760計算應(yīng)納稅所得額時，是要考慮暫時性差異的，可抵扣暫時性差異的增加額做納稅調(diào)增，減少額做納稅調(diào)減；而應(yīng)納稅暫時性差異的增加額做納稅調(diào)減，減少額做納稅調(diào)增。應(yīng)交所得稅=4760*25%=1190遞延所得稅資產(chǎn)=(500+400)*25%=225遞延所得稅負(fù)債=2100*25%=525祝您學(xué)習(xí)愉快！
06/07 12:03
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