免費(fèi)問(wèn)答

小規(guī)模酒店在進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，必填的表單主要包括： 1. 《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》（A000000）：此表為必填表單，其中的“基本經(jīng)營(yíng)情況”為必填項(xiàng)目，需要準(zhǔn)確填報(bào)酒店的基本信息以及經(jīng)營(yíng)情況。 2. 《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類(lèi))》（A100000）：即主表，也是必填表。該表包括利潤(rùn)總額計(jì)算、應(yīng)納稅所得額計(jì)算、應(yīng)納稅額計(jì)算、實(shí)際應(yīng)納稅額計(jì)算等內(nèi)容，需要結(jié)合其他明細(xì)表的數(shù)據(jù)進(jìn)行填報(bào)。 對(duì)于小規(guī)模酒店而言，由于業(yè)務(wù)相對(duì)簡(jiǎn)單，可能無(wú)需填報(bào)所有37張申報(bào)表。除了上述兩張必填表單外，一般還需關(guān)注以下幾張可能涉及的表單： 1. 《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》（A105000）：此表是一張納稅調(diào)整的匯總表，如果酒店有涉及納稅調(diào)整的事項(xiàng)，如職工薪酬、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等，需要填報(bào)此表及其相關(guān)的明細(xì)表。 2. 《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105050）：如果酒店有職工薪酬支出，需要填報(bào)此表，以進(jìn)行納稅調(diào)整。 3. 《廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105060）：如果酒店有廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出，且超過(guò)當(dāng)年稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)，需要填報(bào)此表進(jìn)行跨年度納稅調(diào)整。 此外，如果酒店存在其他特殊事項(xiàng)，如資產(chǎn)損失、稅收優(yōu)惠等，可能還需要填報(bào)相關(guān)的明細(xì)表。但具體需要填報(bào)哪些表單，還需根據(jù)酒店的實(shí)際情況以及稅務(wù)部門(mén)的具體要求來(lái)確定。