免費(fèi)問答

根據(jù)不同部門分別計(jì)提 借：管理費(fèi)用 -工資 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出/資本化支出-工資 銷售費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 計(jì)提公積金和社保 借：管理費(fèi)用-單位社保部分 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出/資本化支出-單位社保部分 銷售費(fèi)用-單位社保部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保部分 借：管理費(fèi)用-公積金單位部分 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出/資本化支出-公積金單位部分 銷售費(fèi)用-公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-公積金個人 其他應(yīng)收款-社保個人 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 繳納社保和公積金 借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保部分 應(yīng)付職工薪酬-單位公積金部分 其他應(yīng)收款-個人社保 其他應(yīng)收款-個人公積金 貸：銀行存款 繳納個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款 同學(xué)把金額對應(yīng)上去就可以了。

但是工資表里計(jì)提個人繳納社保部分是21448.62元、企業(yè)繳納社保部分是54033.78元，實(shí)際繳納社保費(fèi)83722.72元，該怎么處理

借：其他應(yīng)收款-個人社保 21448.62 應(yīng)付職工薪酬-單位社保部分 54033.78 貸：銀行存款75482.4 同學(xué)這里計(jì)提和繳納有差異的原因是什么。