00:10:00
問題已解決
12月開票銷售商品時，當月沒有進行結轉成本，因為1月時紅沖了12月的這張票據(jù)，并且重新開具了發(fā)票，所以商品的成本可以在1月結轉嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
關鍵是那個貨物出庫是在幾月就在那個月結轉成本
02/20 15:15
想見 
02/20 15:37
在1月出的庫，只不過12月末開的發(fā)票，而且1月時紅沖了這張票據(jù)，并且重新開具發(fā)票的，那我1月再結轉成本是可以的哈？不需要用以前年度損益調整科目撒？
家權老師 
02/20 15:37
那個是12月銷售的，應該在12月結轉
想見
02/20 15:40
但是12月忘記結轉了，1月再結轉時，應該怎么調賬呢？會計分錄應該怎么填寫呢
家權老師
02/20 15:40
直接反結賬到12月結轉，再更正申報
想見
02/20 15:44
12月的申報期早就結束了，只能調賬了
想見
02/20 15:47
如果調賬的話，該怎么調呢？
家權老師
02/20 15:48
關鍵你還有做匯算，匯算需要正確的報表，還是得改
想見
02/20 16:23
好的，這邊還是建議把這筆成本結轉賬務，直接補錄到12月哈，然后匯算出正確的年報財務報表就行哈？季度的10-12月的財務報表可以不管哈
家權老師
02/20 16:23
需要更正第4季度的報表和季度預交
想見
02/20 16:38
季報更正是線下更正？或者可以選擇用以前年度損益調整科目調賬嗎？直接把成本結轉到1月
家權老師
02/20 16:38
直接電子稅局申報更正
想見
02/20 16:42
過了申報期也可以？
家權老師
02/20 16:43
就是過期才更正申報，在申報期可以作廢
閱讀 234
描述你的問題，直接向老師提問
31
意見反饋
