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問題已解決
12月份暫估的原材料金額數(shù)量準(zhǔn)確，也做了實(shí)際的領(lǐng)料，可是次年1月末未收到全部發(fā)票，應(yīng)付付款的問題，還有部分發(fā)票需要到2月份才會(huì)開給我們公司。賬務(wù)怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
暫估入庫(kù)
借；原材料
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：生產(chǎn)成本
貸：原材料
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 原材料/ 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（跨年調(diào)整損益）（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
02/22 15:25
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