免費(fèi)問(wèn)答

其他的比如辦公費(fèi)，可以啊，你在2025年取得的發(fā)票，可以抵扣2025年所得稅。

郭老師，我們已經(jīng)匯算清繳完成了，這個(gè)時(shí)點(diǎn)再去更正申報(bào)-納稅調(diào)減，會(huì)導(dǎo)致賬面利潤(rùn)變虧損，已交的稅費(fèi)會(huì)退稅，是不是比較引麻煩。我們想在交稅的情況下，補(bǔ)上這個(gè)賬務(wù)處理。這筆年終獎(jiǎng)是在1月個(gè)稅申報(bào)中申報(bào)的12月的年終獎(jiǎng)，也是在1月發(fā)放的，有補(bǔ)計(jì)提的方法嗎 不影響已交稅費(fèi)。（2025年開(kāi)始公司沒(méi)收入了，準(zhǔn)備注銷）

麻煩，有些要求嚴(yán)格的會(huì)要求查賬的。這個(gè)屬于2024年的，你1月份申報(bào)的時(shí)候，所屬企業(yè)應(yīng)該是12月份不是嗎。

對(duì)的我們不想引起查賬。 是的，1月份申報(bào)的時(shí)候，所屬企業(yè)應(yīng)該是12月份. 那現(xiàn)在我做25年分錄“借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬 貸銀存” 可否理解為計(jì)提的24年的年終獲獎(jiǎng)和發(fā)放，未影響25年，但涉及24年的匯算調(diào)減，我不要了也不去納稅調(diào)減了。會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？相當(dāng)于額24年的薪酬表少，個(gè)稅多報(bào)了。

你少抵扣了所得稅，就這一個(gè)影響，其他的沒(méi)有。

多抵扣的話是違規(guī)，少抵扣了24年的所得稅，不會(huì)引起稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)吧。多年虧損微利的小企業(yè)，就是想在保證24年繳稅的前提下，減少風(fēng)險(xiǎn)。 再多問(wèn)您一下，正是因?yàn)閭€(gè)稅報(bào)在了所屬12月份，那是不是這個(gè)費(fèi)用肯定不能做在25年，否則抵扣不了25年的所得稅。

可以 你少抵扣了沒(méi)有問(wèn)題，就相當(dāng)于多交了稅款。