00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想問，留抵退稅后一個(gè)月帳目怎么處理。 比如，銷項(xiàng)100，又有進(jìn)項(xiàng)20，從留抵中-80，我不用交附加稅了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
借：其他應(yīng)收款-增值稅留抵退稅80
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）80
然后
收到退稅的時(shí)候
借：銀行存款80
貸：其他應(yīng)收款-增值稅留抵退稅80
2022 04/12 09:28
84785041 
2022 04/12 10:50
老師，我還沒懂，我們說第二個(gè)月的分錄吧。
比如，總留抵退稅500，第一個(gè)月用20，系統(tǒng)還余480。
第二月銷項(xiàng)稅100，進(jìn)項(xiàng)55，系統(tǒng)會自動(dòng)減45，系統(tǒng)留抵退稅還余480-45=435,我怎么做會計(jì)分錄
附加稅是不用計(jì)提了 關(guān)健退回這500，后期怎么處理，
王超老師 
2022 04/12 11:56
你這個(gè)就相當(dāng)于是有480的其他應(yīng)收款
等到第二個(gè)月的時(shí)候，你45是抵扣的，不需要額外的賬務(wù)處理
那個(gè)500是沖你的其他應(yīng)收款的
閱讀 388
描述你的問題，直接向老師提問
308
意見反饋
