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本年度發(fā)現(xiàn)以前年度記賬憑證錯誤，本年度如何處理？錯誤的憑證是第一張圖，第二章圖是要求調整的，會計將工程款錯計入銷售費用應付賬款，現(xiàn)在要求調賬
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你那個工程款是什么？是應收賬款嗎？
2022 04/27 20:27
84784979 
2022 04/28 10:09
應付賬款，合同金額是4353190.11，開票金額是2966722.23，我們剩下項目停工了，差額就形成了應付賬款，18年的賬，說我們是虛掛往來賬
陳詩晗老師 
2022 04/28 10:11
那你這個應該是沖減你的收入呀，你就是借主營業(yè)務收入把那個銷售費用改成收入就行了。
84784979
2022 04/28 11:16
老師，不是，這是是我們投資一個項目，我們付出去的，合同金額是4353190.11，開票金額是2966722.23，差額就記到了應付賬款賬款里去現(xiàn)在說我們虛掛往來賬
陳詩晗老師
2022 04/28 11:20
對啊，你這個實際支付和發(fā)票有差額，這個一直掛著，這個就是屬于虛的要調整啊。
84784979
2022 04/28 12:00
老師我就不知道怎么調，他說要我在今年調，那是18年的分錄
陳詩晗老師
2022 04/28 12:05
借，以前年度損益調整
貸，應付賬款
你用這個科目把你虛增的金額放進去就行了。
84784979
2022 04/28 14:12
好的謝謝老師，我還想問一下那以前年度損益是不是要結轉到利潤分配未分配利潤里面去，還是說做一筆分錄就好了呀
陳詩晗老師
2022 04/28 15:37
需要的需要的需要調整到利潤分配未分配利潤。
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