00:10:00
問題已解決
甲公司某年某月
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
固定資產，會計計提折舊60，稅法計提折舊30。無形資產會計計提折舊0，稅法計提折舊10。預計負債80當期不能扣除。
1.納稅所得額等于3000+30-10+80=3100，所得稅等于775
2.固定資產業(yè)務差異30，無形資產業(yè)務10，預計負債業(yè)務80
3.遞延所得稅資產110除以4等于27.5，遞延所得稅負債等于2.5
4.借：所得稅費用 750遞延所得稅資產27.5 貸：遞延所得稅負債2.5 應交稅費-應交所得稅775
2022 06/07 12:55
閱讀 273
描述你的問題，直接向老師提問
814
意見反饋
