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問題已解決
如果是當(dāng)時就收到款了就不用應(yīng)收賬款了吧？就直接借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額。然后繳納的時候就借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額，貸銀行存款嗎？ 可是這個銷項稅抵扣完后不是原來的數(shù)額了啊 不好意思我第一次做這個報稅的分錄，麻煩老師費心指導(dǎo)下
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您好
請問是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人
2022 08/23 14:01
84784978 
2022 08/23 14:02
是的，是一般納稅人
bamboo老師 
2022 08/23 14:07
月末
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? ?銷項-進(jìn)項
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅??
次月申報后繳納
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
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