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六六大順服務(wù)業(yè)為一般納稅人，適用10%加計抵減政策。2021年6月項目銷項稅額為120萬元，進(jìn)項稅額為100萬元，上期留抵稅額11萬元，上期結(jié)轉(zhuǎn)的加計抵減額余額3萬元；簡易計稅項目銷售額200萬元（不含稅價），征收率3%。。此外無其他涉稅事項。請回答以下問題（單位：萬元，注：前7題答案直接寫最終計算的數(shù)值，不帶單位） 1一般計稅項目：享受加講的減前的應(yīng)納稅額 2.加計抵減本期發(fā)生數(shù) 3.當(dāng)期可加計抵減額 4.抵減后的應(yīng)納稅額 5.加計抵減余額 6.簡易計稅項目：應(yīng)納稅額 7.應(yīng)納稅額合計：一般計稅應(yīng)納稅額+簡易計稅應(yīng)納稅額 8.一般計稅分錄 9.簡易計稅分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
1、120-100-11=-1，所以當(dāng)期應(yīng)納稅額為0；
2、100*0.1=10
3、當(dāng)期不能加計抵減
4、0
5、期初3+本期新發(fā)生10=13
6、簡易計稅200*0.03=6
7、6
8、借：應(yīng)交稅費-加計抵減 10
貸：其他收益 10
9、借：應(yīng)收賬款 206
貸：營業(yè)收入 200
應(yīng)交稅費-簡易計稅 6
2022 08/27 15:18
84785040 
2022 08/27 15:26
120－100－11=9吧，這樣的吧
立峰老師 
2022 08/27 15:28
是的，同學(xué)，剛看錯了，120-100-11-3=6
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