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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，請(qǐng)問(wèn)前兩個(gè)月計(jì)提生產(chǎn)成本水電費(fèi)時(shí)按照含稅價(jià)格計(jì)提了，發(fā)票也入過(guò)賬了，等于說(shuō)是兩個(gè)月都多入了稅額，這個(gè)月怎么調(diào)整呢？
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借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸制造費(fèi)用，
借制造費(fèi)用貸生產(chǎn)成本
2022 09/05 11:02
84784957 
2022 09/05 14:07
上個(gè)月做的借：生產(chǎn)成本 某車間（已含稅） 貸：應(yīng)付賬款 借：進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付 本月要調(diào)整多記的，直接借：生產(chǎn)成本 某車間 紅字（減去多記的稅額） 貸：應(yīng)付 紅字 可以嗎？ 對(duì)這個(gè)月成本有影響是備注還是怎么做賬？
郭老師 
2022 09/05 14:08
哦，可以的，對(duì)上一個(gè)月的成本有影響的，你看下你結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品了嗎？如果庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到了，你需要紅沖，然后看一下你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)了嗎。
84784957
2022 09/05 14:13
是7月份的，都結(jié)轉(zhuǎn)完了，怎么調(diào)整呢
郭老師
2022 09/05 14:15
你好，結(jié)轉(zhuǎn)到哪一步能寫清楚嗎？如果是結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)借庫(kù)存商品，借庫(kù)存商品負(fù)數(shù)
貸生產(chǎn)成本負(fù)數(shù)
84784957
2022 09/05 15:14
庫(kù)存商品、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、期間損益都做完了，也就是說(shuō)一個(gè)月完完整整的做完了
郭老師
2022 09/05 15:14
按照上面的來(lái)做就可以的。
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