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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好：有個(gè)公司1月進(jìn)項(xiàng)1200，銷項(xiàng)0，留抵稅額1200，<br>3月進(jìn)項(xiàng)900，銷項(xiàng)0，累計(jì)留抵2100，在3月同時(shí)全部留抵稅額2100退回銀行<br>6月銷項(xiàng)稅額400；進(jìn)項(xiàng)稅額650.留抵250（都沒做分錄賬務(wù)處理）<br> 8月銷項(xiàng)稅額700、進(jìn)項(xiàng)稅額2450.留抵是2000，（以上都是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)做結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)處理） <br>9月銷項(xiàng)稅額3000，進(jìn)項(xiàng)稅額430這里銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，（最后知道要繳稅570元）但以上完整的計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)分錄和次月繳納的分錄怎么列？請(qǐng)老師給列下這個(gè)業(yè)務(wù)的分錄帶上數(shù)字。老師，拜托您給解答下這個(gè)業(yè)務(wù)，萬分感謝。6月8月都沒做分錄賬務(wù)處理
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您好，這個(gè)很簡單，根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅期末余額，借方余額，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅），貸方余額，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
最后應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅合計(jì)余額零
2022 10/21 14:18
小林老師 
2022 10/21 15:50
您好，6月，借方余額，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅250，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）250，貸方余額，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
小林老師
2022 10/21 15:52
您好，您只需要提供期末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的余額即可， 不需要給明細(xì)
小林老師
2022 10/22 13:03
您好，看您的期末余額，麻煩您發(fā)下各月的期末余額，然后根據(jù)余額正負(fù)數(shù)確認(rèn)分錄
84784982 
2022 10/21 14:38
老師可以列出帶數(shù)字的分錄嗎？這塊很懵圈
84784982
2022 10/21 14:40
老師好：完整是這樣子的：6月銷項(xiàng)稅額400；進(jìn)項(xiàng)稅額650.留抵余250（都沒做分錄賬務(wù)處理） 8月銷項(xiàng)稅額2470、進(jìn)項(xiàng)稅額2450.留抵%2b6月余是230，（以上都是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)做結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)處理） 9月銷項(xiàng)稅額3000，進(jìn)項(xiàng)稅額430這里銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，（最后繳稅3000-430-230=2340元，是不是這樣算？）但完整的計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)分錄和次月繳納的分錄怎么列？請(qǐng)老師給列下這個(gè)業(yè)務(wù)的分錄帶上數(shù)字。
這個(gè)是正確問題，拜托老師給個(gè)分錄賬務(wù)處理，謝謝您了
就是這個(gè)
84784982
2022 10/22 11:36
6月份要做兩個(gè)分錄哦，8和9月份又是怎么樣的分錄？還得請(qǐng)老師全部完整列帶稅額分錄呢？
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