00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
我公司在之前月份購買一批商品已入庫，并且已支付貨款。當(dāng)時(shí)沒有收到發(fā)票所以是按不含稅金額暫估入賬的，現(xiàn)在確認(rèn)對(duì)方公司已經(jīng)倒閉沒有開票，我這個(gè)賬怎么做啊，當(dāng)時(shí)支付貨款時(shí)是做到預(yù)付賬款里的，但是入庫存的金額是不含稅的，現(xiàn)在已經(jīng)確認(rèn)對(duì)方無法開票了，我這個(gè)稅金金額應(yīng)該放到哪個(gè)會(huì)計(jì)科目呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，做到庫存商品里面的借應(yīng)付賬款，暫估貸庫存商品，借庫存商品貸預(yù)付賬款。
2022 11/08 13:54
84785000 
2022 11/08 13:59
庫存我之前月份賬已經(jīng)按照不含稅金額入過賬了啊。我現(xiàn)在沒有票，那我的稅金金額還是入到庫存里面？
郭老師 
2022 11/08 14:01
當(dāng)時(shí)的完整分錄怎么做的？
84785000
2022 11/08 14:43
入庫時(shí):借:庫存商品
貸:應(yīng)付賬款暫估
付款時(shí):借:預(yù)付賬款-公司
貸:銀行存款
84785000
2022 11/08 14:45
老師 是這個(gè) 入庫時(shí):借:庫存商品-不含稅金額
貸:應(yīng)付賬款-暫估
付款時(shí):借:預(yù)付賬款-公司
貸:銀行存款-含稅金額
郭老師
2022 11/08 14:45
借應(yīng)付賬款暫估貸庫存商品，
借庫存商品貸預(yù)付賬款。
84785000
2022 11/08 14:58
意思是我把之前的入庫時(shí)的分錄沖掉嗎
84785000
2022 11/08 15:00
這個(gè)沒有發(fā)票不影響嗎？
郭老師
2022 11/08 15:01
是的是的，沒有發(fā)票，正常做賬就是了，不允許抵扣所得稅，匯算清繳的時(shí)候，調(diào)
閱讀 301
描述你的問題，直接向老師提問
432
意見反饋
