00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師，2022年沒(méi)有銷售收入，現(xiàn)在如果沖2021年記的1筆成本，就導(dǎo)致2022年利潤(rùn)表是負(fù)數(shù)，如果主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)申報(bào)，稅務(wù)系統(tǒng)能不能顯示申報(bào)異常，還是等以后哪年有收入時(shí)再調(diào)整，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你可以用以前年度損益調(diào)整，也可以在以后有收入的時(shí)候再紅沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
2022 12/28 19:29
郭老師 
2022 12/28 19:30
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是負(fù)數(shù)的話，你就應(yīng)該有盈利了，需要交稅。
gwc1118 
2022 12/28 19:36
你好老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，可以用以前年度提益調(diào)整嗎。 2021年申報(bào)虧損。 2022年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本填負(fù)數(shù)，稅務(wù)系統(tǒng)能不能篩查出來(lái)問(wèn)什么原因
gwc1118
2022 12/28 19:38
你好老師，2022年沒(méi)收入，還能等2023年有收入或2024年有收入時(shí)再?zèng)_2021年1萬(wàn)多的成本嗎
gwc1118
2022 12/28 19:38
你好老師，2022年沒(méi)收入，還能等2023年有收入或2024年有收入時(shí)再?zèng)_2021年1萬(wàn)多的成本嗎
郭老師
2022 12/28 19:41
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
郭老師
2022 12/28 19:42
可以用利潤(rùn)分配、未分配利潤(rùn)來(lái)沖，
但是不能用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
因?yàn)橹挥杏惺杖氲臅r(shí)候才能有成本。
郭老師
2022 12/28 19:42
2022年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本填負(fù)數(shù)，稅務(wù)系統(tǒng)能不能篩查出來(lái)問(wèn)什么原因
是你這里填寫(xiě)的數(shù)，他申報(bào)不了還是怎么了。
gwc1118
2022 12/28 19:47
你好老師，因2022年沒(méi)收入，想在2022年4季度主營(yíng)業(yè)務(wù)成本填1萬(wàn)多負(fù)數(shù)，2022年度年報(bào)表主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也填1萬(wàn)多負(fù)數(shù)，下月初這樣申報(bào)，2023年系統(tǒng)能不能篩查出來(lái)，問(wèn)我們什么原因
gwc1118
2022 12/28 19:49
你好老師，將1萬(wàn)多記入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，那用不用調(diào)整以年度給稅務(wù)申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表？
郭老師
2022 12/28 19:53
可以篩查出來(lái)的，稅務(wù)局會(huì)問(wèn)起來(lái)的什么原因，在這里填寫(xiě)了復(fù)數(shù)，要求你們寫(xiě)說(shuō)明的，
財(cái)務(wù)報(bào)表不需要修改的。
gwc1118
2022 12/28 20:31
你好老師，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目1萬(wàn)多，對(duì)應(yīng)科目是什么，謝謝老師。
郭老師
2022 12/28 20:35
當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)的怎么做的，庫(kù)存商品還是啥
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸庫(kù)存商品這么做的嗎？
如果是的話，借庫(kù)存商品
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
gwc1118
2022 12/28 21:06
你好老師，2021年 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品。2022年 借：庫(kù)存商品 貸：利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn) 1萬(wàn)多，2022年增加的1萬(wàn)多庫(kù)存商品怎么理解，賬面增加的庫(kù)存商品1萬(wàn)多怎么結(jié)平，謝謝老師回復(fù)
郭老師
2022 12/28 21:07
那你這個(gè)庫(kù)存商品去了哪里
gwc1118
2022 12/29 09:18
你好老師，記到2022年 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)1萬(wàn)多，在2022年4季度利潤(rùn)表和2022年度年申報(bào)表中，就不能體現(xiàn)出1萬(wàn)多了吧？謝謝老師。
郭老師
2022 12/29 09:20
你好，你的未分配利潤(rùn)會(huì)增加一萬(wàn)
gwc1118
2022 12/29 09:23
你好老師，2022年賬面，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)期末余額和2022年報(bào)表中的虧損數(shù)表上的數(shù)一致嗎？注：2021年和2022 年均為虧損。
gwc1118
2022 12/29 09:25
你好老師，您說(shuō)未分配利潤(rùn)增加一萬(wàn)，指的是資產(chǎn)負(fù)債表中，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 增加一萬(wàn)，對(duì)嗎
郭老師
2022 12/29 09:26
你好，對(duì)的是的是一致的。
gwc1118
2022 12/29 09:31
你好老師，在2022年賬面上記：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 1萬(wàn)，2022年報(bào)上沒(méi)有申報(bào)一萬(wàn)，2022年報(bào)里的虧損表中，累計(jì)虧損怎么和賬面一致，麻煩老師了
郭老師
2022 12/29 09:41
你在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫(xiě)賬載金額，調(diào)增就可以
今年賬上做上面的分錄，年資產(chǎn)負(fù)債表和12月份的不就一樣了。
gwc1118
2022 12/29 10:18
你好老師，在2022年報(bào)30行其他行，賬載金額填1萬(wàn)，稅收金額填0，年報(bào)主表調(diào)增1萬(wàn)后。2022年利潤(rùn)總額虧19萬(wàn)，納稅調(diào)整后所得就是18萬(wàn)，對(duì)嗎？謝謝老師。
郭老師
2022 12/29 10:19
對(duì)的，是的，是這么做的。
閱讀 585
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
424
意見(jiàn)反饋
