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問題已解決
老師，這個發(fā)票的分錄怎么做，有差額征稅，我方是銷售方
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
（1）全額確認收入與銷項稅額
借：銀行存款
? ? ? 貸：主營業(yè)務收入
? ? ? ? ? ? ?應交稅費———應交增值稅(銷項稅額) ?
（2）確認可扣減的成本費用及“銷項稅額抵減”
借：主營業(yè)務成本
? ? ? 應交稅費———應交增值稅(銷項稅額抵減)
? ? ? 貸：銀行存款
（3）月底結轉未交增值稅
借：應交稅費———應交增值稅(轉出未交增值稅)
? ? ? ?貸：應交稅費———未交增值稅
2023 02/08 14:12
84785038 
2023 02/08 15:35
老師，能否把上面的發(fā)票，帶數(shù)據(jù)幫我做一下，對上面您給出的分錄，我還沒有完全理解，想通過真實分錄消化一下
樸老師 
2023 02/08 15:40
同學你好
成本就是扣除的金額
84785038
2023 02/08 15:41
（1）全額確認收入與銷項稅額
借：銀行存款?13800
???????貸：主營業(yè)務收入?13142.86
??????????????應交稅費———應交增值稅(銷項稅額)??657.14
（2）確認可扣減的成本費用及“銷項稅額抵減”
借：主營業(yè)務成本10811.43
???????應交稅費———應交增值稅(銷項稅額抵減)?540.57
???????貸：銀行存款?11352
（3）月底結轉未交增值稅
借：應交稅費———應交增值稅(轉出未交增值稅)?116.57
????????貸：應交稅費———未交增值稅116.57 老師，看下做的對不對
樸老師
2023 02/08 15:48
同學你好
對的
是這樣的
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描述你的問題，直接向老師提問
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