問題已解決

甲電子設備公司為居民企業(yè),屬于主要從事電子設備的制造業(yè)務的大型企業(yè)。2019年有關經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術服務收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權收入3000萬元。經(jīng)稅務機關核準上年已作損失處理后又收回的其他應收款15萬元。  (2)繳納增值稅180萬元,城市維護建設稅和教育費附加18萬元,房產(chǎn)稅25萬元,預繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關的業(yè)務招待費支出50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元,新技術研究開發(fā)費用未形成無形資產(chǎn)計入當期損益19萬元,購進一臺設備,價值35萬元,購置一臺《環(huán)境保護專用設備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護專用設備,投資額60萬元,購置完畢當年即投入使用。 要求:根據(jù)以上資料計算甲電子設備應繳納的企業(yè)所得稅。

m7616613566| 提問時間:2023 04/24 19:56
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
小默老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,高級會計師
你好同學,稍等回復你
2023 04/24 20:00
小默老師
2023 04/24 21:13
業(yè)務招待費扣除限額為50*0.6=30和(2000+500)*0.5%=12.5較小的,可扣除12.5 計算甲電子設備應繳納的企業(yè)所得稅=(2000+500+3000+15-18-25-12.5-14*2-19*1.75-35)*25%-60*10%
小默老師
2023 04/24 21:14
業(yè)務招待費扣除限額為50*0.6=30和(2000+500)*0.5%=12.5較小的,可扣除12.5 計算甲電子設備應繳納的企業(yè)所得稅=(2000+500+3000+15-18-25-12.5-14*2-19*1.75-35)*25%-60*10%-43
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關問答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~