問(wèn)題已解決

2022年12月份計(jì)提工資薪金100萬(wàn)元，公司資金周轉(zhuǎn)困難，沒(méi)有及時(shí)發(fā)放。其中60萬(wàn)元在2023年4月份發(fā)放，另外40萬(wàn)元在2023年7月份發(fā)放。該計(jì)提的工資薪金100萬(wàn)元，在申報(bào)所屬期2022年企業(yè)所得稅年度申報(bào)時(shí)，該怎么處理？

丟了玉兔的嫦娥| 提問(wèn)時(shí)間：2023 10/25 13:35
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
玲老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師
匯算清繳之前發(fā)放的工資可以稅前扣除。沒(méi)有發(fā)放的要納稅調(diào)整。 然后在發(fā)放的時(shí)候可以追加到22年稅前扣除。
2023 10/25 13:37
丟了玉兔的嫦娥
2023 10/25 13:43
沒(méi)有發(fā)放的，具體怎么調(diào)整？調(diào)整哪些附表哪些項(xiàng)目？
玲老師
2023 10/25 13:44
填寫(xiě)工資那張表實(shí)際發(fā)生多少賬上多少稅前允許扣除多少？然后就自動(dòng)調(diào)整了。
丟了玉兔的嫦娥
2023 10/26 00:43
您的意思是：只需要填寫(xiě)職工薪酬明細(xì)表相關(guān)項(xiàng)目即可，而不需要再同步填報(bào)納稅調(diào)整明細(xì)表，是嗎？
玲老師
2023 10/26 07:13
是，這張表調(diào)完然后就調(diào)整了。
玲老師
2023 10/26 07:13
然后實(shí)際發(fā)放就扣除 沒(méi)發(fā)放了就調(diào)整了，是這個(gè)意思。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~