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我們是個充電寶公司，充電寶從怪獸公司買來以后，由銷售人員推銷放到飯店或者其他場所，如果有人用充電寶，我們就會給商家分成，（當(dāng)然每個商家的分成都是不一樣的），我們公司現(xiàn)在有兩個賬戶，民生銀行是基本戶，怪獸每個月會吧所有用過充電寶的錢打給我們，平安銀行是一般戶，我們再把款打給商戶，這些流程都沒有發(fā)票，想問問老師，這個業(yè)務(wù)的分錄應(yīng)該怎么做 怪獸打給我的是總數(shù)，但我分給商戶是一家一家分的，這個分錄就想不明白了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.收到怪獸公司的充電寶時：借：庫存商品貸：應(yīng)付賬款 - 怪獸公司
2.銷售給商戶時：借：應(yīng)收賬款 - 商戶名稱貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
3.收到怪獸公司支付的款項時：借：銀行存款 - 民生銀行貸：應(yīng)收賬款 - 怪獸公司
4.將款項分給商戶時：借：應(yīng)付賬款 - 商戶名稱貸：銀行存款 - 平安銀行
5.根據(jù)每家商戶的分成比例計算出應(yīng)支付的款項，并做以下分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款 - 商戶名稱應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）【如果有進(jìn)項稅額】
6.支付商戶款項時：借：應(yīng)付賬款 - 商戶名稱貸：銀行存款 - 平安銀行
2023 11/17 10:20
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