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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是運(yùn)輸公司 ，車轉(zhuǎn)手賣了 收了處理車的款，并且開出了普票 就稅務(wù)申報(bào)來說，按收入、銷項(xiàng)稅填報(bào)，但是，會(huì)計(jì)處理業(yè)務(wù)呢？？？
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當(dāng)時(shí)做了固定資產(chǎn)的嗎
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款，
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支
2024 02/14 09:44
84785036 
2024 02/14 09:55
那開出來的發(fā)票，在稅務(wù)申報(bào)表上的性質(zhì)是收人，這個(gè)要體現(xiàn)在損益表的收入中啊，要不然，稅務(wù)系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)比對(duì)不上?。?？開出來的發(fā)票，主營業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)沒有，會(huì)產(chǎn)生稅務(wù)疑點(diǎn)，
郭老師 
2024 02/14 09:59
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款，
貸其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
借營業(yè)外支出
貸固定資產(chǎn)清理
84785036
2024 02/14 10:03
那遇到了剛才我的具體問題，應(yīng)如何解決才是正確的呢？
郭老師
2024 02/14 10:04
我上面給你寫了第二種方法不就可以了，第一種方法是按照準(zhǔn)則的要求來的，第二種方法是按照實(shí)際的
解決了增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致。
郭老師
2024 02/14 10:05
看不出來第一種和第二種不一樣嗎
84785036
2024 02/14 10:16
我更具體的說明一下我這個(gè)業(yè)務(wù)
車的固定資產(chǎn)價(jià)值180000元，已經(jīng)折舊30000元?，F(xiàn)在賣出去，收到處理車款5000元，開普票金額4424.78元，銷項(xiàng)稅575.22元。已經(jīng)做了稅務(wù)申報(bào)
這時(shí)需做會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理？？
郭老師
2024 02/14 10:18
你好，是的
需要做賬務(wù)處理的
84785036
2024 02/14 10:30
應(yīng)該怎么處理老師
郭老師
2024 02/14 10:34
借固定資產(chǎn)清理15萬
累計(jì)折舊，3萬
貸固定資產(chǎn)，18萬
借銀行存款，
貸其他業(yè)務(wù)收入4424.78
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)575.22
借營業(yè)外支出15萬
貸固定資產(chǎn)清理15萬
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