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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，上個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有四張?jiān)趦|企代賬里沒有做會(huì)計(jì)分錄，但已經(jīng)勾選抵扣，最后是通過調(diào)賬把進(jìn)項(xiàng)對(duì)齊，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 146673.52 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)限稅額 146673.52 還有筆調(diào)整分錄是什么意思 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 這
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第一個(gè)是你當(dāng)時(shí)發(fā)票沒有認(rèn)證，做了待認(rèn)證后期認(rèn)證的。
2024 02/29 11:22
郭老師 
2024 02/29 11:22
第二個(gè)這個(gè)不對(duì)。沒有這個(gè)賬務(wù)處理。
84784970 
2024 02/29 11:47
跟這個(gè)月入賬還有聯(lián)系嗎
郭老師
2024 02/29 11:48
你好，有關(guān)系的，你當(dāng)月沒有認(rèn)證做到應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證認(rèn)證了之后轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)，把這個(gè)進(jìn)待認(rèn)證轉(zhuǎn)到鏡像。
84784970
2024 02/29 11:49
第一個(gè)是不是相當(dāng)于就抵扣了進(jìn)項(xiàng)，但成本是沒有做分錄的，這個(gè)月需要補(bǔ)寄分錄嗎
84784970
2024 02/29 11:50
第一個(gè)分錄不是已經(jīng)把待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)了嗎
郭老師
2024 02/29 11:51
你好，不是的，你成本之前不就已經(jīng)做了嗎？借庫(kù)存商品或者費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，
貸銀行存款，
認(rèn)證之后
借進(jìn)項(xiàng)
貸待認(rèn)證
完整的是這個(gè)。
84784970
2024 02/29 11:54
我看了她一月的做的記賬憑證是沒做的 就直接調(diào)進(jìn)項(xiàng)
郭老師
2024 02/29 11:55
那他的待認(rèn)證現(xiàn)在是負(fù)數(shù)余額嗎？
84784970
2024 02/29 12:35
老師，您 看看
84784970
2024 02/29 12:37
就是用我剛才發(fā)的第二個(gè)分錄調(diào)平了？
郭老師
2024 02/29 12:38
可以的，可以這么做。
84784970
2024 02/29 12:38
這是未交增值稅的明細(xì)
郭老師
2024 02/29 12:39
未交增值稅的明細(xì)是銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額，
這里看不出來。
84784970
2024 02/29 13:33
那不就等于調(diào)平了，對(duì)于增值稅來說，跟這個(gè)月都沒關(guān)系了 是嗎
郭老師
2024 02/29 13:36
銷項(xiàng)100，進(jìn)項(xiàng)20，那你80就是需要交的增值稅。
84784970
2024 02/29 13:52
老師，我不是問這個(gè)，我的意思是剛才那兩個(gè)分錄對(duì)于2月做賬是不是沒有影響了現(xiàn)在，都調(diào)平了
郭老師
2024 02/29 13:53
你看一下你還欠著稅款嗎？沒有欠稅款的話，就是沒有余額。
84784970
2024 02/29 14:02
沒有，上月留抵8萬多，本來有，最后不是都直接用調(diào)賬調(diào)平了
郭老師
2024 02/29 14:06
你好，你為什么調(diào)頻他你以后不準(zhǔn)備抵扣了。
84784970
2024 02/29 14:23
不是我調(diào)平的，是之前財(cái)務(wù)的調(diào)整分錄，他已經(jīng)抵扣了，但就只是把進(jìn)項(xiàng)稅額給抵了，買的材料沒有記賬入成本
郭老師
2024 02/29 14:25
最好你給他補(bǔ)上借原材料、
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸銀行
84784970
2024 02/29 14:56
進(jìn)項(xiàng)都已經(jīng)抵了，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)也一筆都平了
郭老師
2024 02/29 14:57
那他之前認(rèn)證了發(fā)票，只做了進(jìn)項(xiàng)，沒有做原材料嗎？借原材料，貸銀行存款或者是應(yīng)付賬款。
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