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問題已解決
老師，我們是服務(wù)性公司，開的發(fā)票是技術(shù)服務(wù)，支出主要就是員工工資，我計提工資是借管理費用，導(dǎo)致成本那塊為0，這樣是不是不對？我要怎么改呢
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你應(yīng)該是借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬。
2024 08/26 16:41
m18025518 
2024 08/26 16:43
我看有說先計入勞務(wù)成本，有收入后轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，我這不需要嗎？
宋生老師 
2024 08/26 16:43
你好！不需要那么麻煩
m18025518
2024 08/26 16:44
也就是是，之后我在計提工資，管理費用直接換成主營業(yè)務(wù)成本就行是嘛？
宋生老師
2024 08/26 16:45
你好！是的，就是這樣
m18025518
2024 08/26 16:45
老師那給員工交的社保公積金是不是也應(yīng)該計入主營業(yè)務(wù)成本？還是說管理費用也行
宋生老師
2024 08/26 16:46
你好這些計入到管理費用里面。
m18025518
2024 08/26 16:47
之前的工資社保我都是計入管理費用，我怎么調(diào)整呢？
宋生老師
2024 08/26 16:47
你好！這個沒關(guān)系。你想調(diào)，可以借主營業(yè)務(wù)收入，貸管理費用
m18025518
2024 08/26 16:53
老師，我想再問一下，有人說的這個有收入了，勞務(wù)成本就轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本這種情況，我這為什么可以直接就借主營業(yè)務(wù)成本了？不是有什么配比原則，有收入就有結(jié)轉(zhuǎn)成本？
宋生老師
2024 08/26 16:53
你好！你當(dāng)期沒有確認收入嗎
m18025518
2024 08/26 16:57
收入不是每個月都有的，我是開了發(fā)票才會確認收入
宋生老師
2024 08/26 16:58
你好！那就應(yīng)該按收入和成本對應(yīng)。
m18025518
2024 08/26 16:59
干個項目可能要三四個月，有時候第一個月就把票開了，確認了收入，第二三個月就沒收入只有工資支出了
m18025518
2024 08/26 17:02
老師那這個對應(yīng)要怎么對應(yīng)？比如有個85的項目，干三個月，第一個月就開票了，工資固定每月10,我第一個月計提工資是借主營業(yè)務(wù)成本10，貸應(yīng)付職工薪酬，那第二個月呢？也一樣這個會計分錄
宋生老師
2024 08/26 17:02
你好！我看你說的技術(shù)服務(wù)，這個按結(jié)算金額來就行
有就有，沒有就沒有，沒關(guān)系
m18025518
2024 08/26 17:05
就是說無論當(dāng)月有沒有確認收入，我正常每月按實際來計提發(fā)放工資就行，借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬就行是嘛
宋生老師
2024 08/26 17:08
你好！不是，沒有結(jié)轉(zhuǎn)的時候，先入勞務(wù)成本，有收入，再計入主營業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本
m18025518
2024 08/26 17:09
好的，謝謝老師
宋生老師
2024 08/26 17:10
你好！不用客氣的了
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