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有沒有老師能認真的跟我說說 本月收到上月已認證進項發(fā)票紅沖重開怎么做賬
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您好，如果是退貨沖紅，按上月的分錄做一筆負數(shù)或相反的分錄，
借應付賬款
貸庫存商品
應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
2024 12/04 21:28
m985472866 
2024 12/04 21:30
進項稅額轉出余額怎么結平呢
小愛老師 
2024 12/04 21:30
您好，如果是發(fā)票有誤紅沖，
借應付賬款等
貸應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
重新開具后，
借應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
貸應付賬款等
m985472866
2024 12/04 21:34
進項稅額轉出有余額 我想平掉
小愛老師
2024 12/04 21:41
您好，進項稅額轉出最終是要你把這塊稅交給稅務局(你多抵的)，
簡單結轉:
借應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
貸應交稅費-未交增值稅
次月申報繳納:
借應交稅費-未交增值稅
貸銀行存款
m985472866
2024 12/04 21:43
我知道這個 他紅沖又重開了一樣的金額 所以我進項夠 我不用交那么多稅
小愛老師
2024 12/04 21:57
您好，
月末就正常結轉，把進銷項，轉出的都轉到應繳稅金-應交增值稅（轉出多交增值稅）科目，再從此科目轉到應繳稅金-未交增值稅。
借應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
貸應繳稅金-應交增值稅（轉出多交增值稅）
借應繳稅金-應交增值稅（轉出多交增值稅）
貸應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
小愛老師
2024 12/04 21:59
您好，是:應繳稅金-應交增值稅（轉出未交增值稅）科目，未寫成多了，不好意思
m985472866
2024 12/04 22:03
我不結轉進銷 我做一筆借進項稅額轉出 貸轉出未交增值稅 借轉出未交增值稅 借進項稅額負數(shù) 這樣是對的嗎
小愛老師
2024 12/04 22:09
您好，結果是一樣的，對的。借進項稅額負數(shù)就是貸進項稅額
m985472866
2024 12/04 22:16
就是我先做進項稅額轉出再轉到進項稅額可以對嗎
小愛老師
2024 12/05 07:51
您好，進項稅額轉出不能轉進項稅額，要轉到應繳稅金-應交增值稅（轉出未交增值稅）
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