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小微企業(yè)，上季度稅務要求增加收入，在申報表上面增加了未開發(fā)票收入，已經交了稅款，這個收入以后不再開發(fā)票，做賬要不要做這個未開發(fā)票收入的賬目，分錄怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
未開票收入
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務收入?-未開票
???????應交稅費-應交增值稅
2024 12/26 09:05
m323517118 
2024 12/26 09:07
已經交了稅款， 上季度交的，這個季度也要補做稅務要求增加的收入賬目 嗎
家權老師 
2024 12/26 09:08
是的，你當時沒做賬，現在就是那樣補做
m323517118
2024 12/26 09:10
怎么每個老師回復的都不一樣呢，到底哪個是正確得，另一個老師說要記到本年利潤里面
家權老師
2024 12/26 09:12
你當時就沒做收入，怎么能直接計入本年利潤？
m323517118
2024 12/26 09:14
計入收入里面， 那成本怎么抵，這個已經交了稅費
家權老師
2024 12/26 09:17
你當時交了稅，是體現在借方呀，現在是在貸方計提那個增值稅，不然你的稅怎么平？
成本正常的結轉就是了哈
m323517118
2024 12/26 09:21
未開票收入以后不開，一直掛賬嗎
m323517118
2024 12/26 09:21
款是收了
家權老師
2024 12/26 09:24
月末直接
借：主營業(yè)務收入?-未開票
貸：本年利潤
怎么是一直掛賬呢？
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