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老師請(qǐng)教一下!個(gè)人所得稅退稅關(guān)于房貸這一項(xiàng)與房子的貸款金額有關(guān)系嗎?
易 老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:01/16 21:17
#建筑#
同學(xué)您好,沒(méi)有直接聯(lián)系的
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建筑施工企業(yè),老項(xiàng)目需要交那些稅收,企業(yè)所得稅怎么算
郭老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:12/09 15:36
#建筑#
增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅3%,附加稅12%,印花稅萬(wàn)分之三,企業(yè)所得稅,如果是小型微利企業(yè),利潤(rùn)100萬(wàn)以內(nèi)的,稅率2.5%,利潤(rùn)100萬(wàn)到300萬(wàn)之間的,稅率5%, 上面的附加稅和印花稅,小型微利企業(yè)可以減半。
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老師好,我1月31日開(kāi)的發(fā)票,當(dāng)時(shí)以為開(kāi)外管證了,2月2日繳稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)并沒(méi)有開(kāi)具。這樣2月份繳納預(yù)交稅會(huì)有罰款和滯納金嗎?
暖暖老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:02/07 08:45
#建筑#
你好,一般是不會(huì)的,盡量早去補(bǔ)開(kāi)外管證
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請(qǐng)問(wèn)開(kāi)具發(fā)票給總包方(中建三局),應(yīng)該如何做賬務(wù)處理?
郭老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 17:58
#建筑#
借應(yīng)收賬款 貸工程結(jié)算或者主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
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建筑行業(yè),上月有收入,支付了勞務(wù)費(fèi),次月才收到勞務(wù)發(fā)票,怎么結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本的
文文老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:09/24 15:17
#建筑#
上月確認(rèn)收入,暫估成本
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利息收入我在匯算清繳是填利息收支還是傭金和手續(xù)費(fèi)一欄?
東老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 17:59
#建筑#
你好,這個(gè)填寫(xiě)在利息收支里面
?閱讀? 2186
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彌補(bǔ)以前年度虧損是怎么理解,我能用23年的虧損 彌補(bǔ)24年第1季度的盈利嗎
宋生老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 16:59
#建筑#
你好你做完匯算清繳它系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)彌補(bǔ)。
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老師您好,請(qǐng)教下,我們是建筑施工單位,工程結(jié)算時(shí)我們單位欠他貨款,供應(yīng)商他未開(kāi)發(fā)票給我們,我們做了未開(kāi)發(fā)票9%稅金扣除,然后再抵房子給他,這種情況下未開(kāi)發(fā)票扣除稅金的金額計(jì)入哪個(gè)科目呢?如有相關(guān)分錄一并寫(xiě)上更好了。先謝謝老師
樸老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:09/23 09:46
#建筑#
在這種情況下,未開(kāi)發(fā)票扣除稅金的金額可以先計(jì)入 “應(yīng)付賬款 —— 暫估應(yīng)付款(供應(yīng)商名稱)” 科目。 以下是相關(guān)分錄: 確認(rèn)工程結(jié)算,欠供應(yīng)商貨款但未收到發(fā)票時(shí): 借:工程施工 —— 合同成本(材料等成本科目) 貸:應(yīng)付賬款 —— 暫估應(yīng)付款(供應(yīng)商名稱)(結(jié)算金額扣除未開(kāi)票稅金后的金額) 同時(shí),記錄暫估的稅金: 借:工程施工 —— 合同成本(暫估稅金部分) 貸:應(yīng)付賬款 —— 暫估應(yīng)付款(稅金部分) 以房子抵賬時(shí): 借:應(yīng)付賬款 —— 暫估應(yīng)付款(供應(yīng)商名稱)(結(jié)算金額扣除未開(kāi)票稅金后的金額 + 暫估稅金部分) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(房子的公允價(jià)值) 應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)(房子公允價(jià)值對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅額) 同時(shí),結(jié)轉(zhuǎn)房子成本: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:開(kāi)發(fā)產(chǎn)品(房子對(duì)應(yīng)的成本科目)
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老師您好,我有4個(gè)問(wèn)題,第一個(gè)是建筑業(yè)當(dāng)中的固定資產(chǎn)多少元以上計(jì)提折舊 第二個(gè)是建筑業(yè)當(dāng)中一個(gè)項(xiàng)目的收入和另外一個(gè)項(xiàng)目的支出,他倆可以收入和成本配比,計(jì)算出利潤(rùn)嗎? 第三個(gè)是收到的勞務(wù)費(fèi)用入哪個(gè)科目做哪個(gè)分錄?第四個(gè)是項(xiàng)目上的材料費(fèi)用支出入哪個(gè)科目?
叮當(dāng)老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/10 09:34
#建筑#
您好,1.這個(gè)需根據(jù)您公司需求選擇,稅法已經(jīng)取消了金額的規(guī)定。比如您公司資產(chǎn)管理制度中可以規(guī)定2000元以上根據(jù)固定資產(chǎn)核算。 2.同一個(gè)項(xiàng)目的收入與該項(xiàng)目的成本配比,才能核算出該項(xiàng)目的利潤(rùn)率。和另外一個(gè)項(xiàng)目的話就不叫配比了喲。當(dāng)然如果需要核算公司整體利潤(rùn)的話,可以將各項(xiàng)目收入與成本分別匯總。 3.借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或其他業(yè)務(wù)收入,看看是不是您公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)。 4.借:工程施工——材料費(fèi) 貸:銀行存款等科目。
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老師,公司做專業(yè)分包的,有些項(xiàng)目也是做清包工,公司買車可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎,和車輛用到項(xiàng)目上還是不用到項(xiàng)目上有關(guān)系嗎
東老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:07/03 06:03
#建筑#
您好,清包工項(xiàng)目是不能抵扣的。
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建筑企業(yè)可以在一個(gè)項(xiàng)目同時(shí)簽訂13%材料銷售,3%勞務(wù)費(fèi)嗎?
會(huì)計(jì)中級(jí)賀老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:02/04 18:02
#建筑#
“當(dāng)公司承包一項(xiàng)工程時(shí),就可以同時(shí)開(kāi)3個(gè)點(diǎn)勞務(wù)專票和13個(gè)點(diǎn)材料專票,不違反規(guī)定
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老師開(kāi)40000的普票,按1%算銷項(xiàng)稅額是40000/1.01*0.01還是40000/1.03*0.01
鄒剛得老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 15:04
#建筑#
你好,開(kāi)40000的普票,按1%算,增值稅=40000/1.01*1%
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老師,請(qǐng)問(wèn)包工頭個(gè)人在楚稅通代開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票有免稅額度嗎?
郭老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:12/05 11:53
#建筑#
每個(gè)地方不太一樣的,十月份之后,有些地方出了一個(gè)政策,個(gè)人開(kāi)10萬(wàn)以內(nèi)的勞務(wù)發(fā)票,不需要交稅。
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在進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)金額大,不需要繳納增值稅的情況下,還需要扣除稅負(fù)2%嗎 (外行提問(wèn))那么稅負(fù)金額該怎么計(jì)算?
波德老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:09/19 20:09
#建筑#
你好,如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)稅,不需要繳納增值稅的情況下,就沒(méi)有稅負(fù)一說(shuō)了
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老師你好,我們這個(gè)項(xiàng)目的話是交印花稅還是環(huán)保稅呢?
郭老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 11:26
#建筑#
建筑項(xiàng)目的我們這邊都要繳
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建筑單位,項(xiàng)目多,科目怎么輔助?設(shè)置哪些科目輔助?
郭老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 06:35
#建筑#
工程施工 工程結(jié)算 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 這些可以設(shè)置項(xiàng)目名稱 根據(jù)項(xiàng)目來(lái)核算
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個(gè)稅專項(xiàng)扣除,贍養(yǎng)老人,一人扣除2000,可以扣除幾個(gè)老人?如果不是獨(dú)生子女就是扣除1000一月,可以扣除幾人
郭老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:06/20 11:02
#建筑#
你好,不管是幾個(gè)老人,一個(gè)老人和兩個(gè)老人,只要是獨(dú)生子女的都可以抵扣2000 如果不是獨(dú)生子女的話,一個(gè)老人和兩個(gè)老人最多抵扣1000。
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我開(kāi)出去的發(fā)票做的是合同結(jié)算,收入結(jié)算在貸方,這個(gè)月底,怎么結(jié)轉(zhuǎn)憑證怎么做? 我取得的成本發(fā)票合同履約成本月底的時(shí)候怎么結(jié)轉(zhuǎn)怎么做憑證?
廖君老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 18:00
#建筑#
您好,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本, 貸:合同履約成本 借:合同結(jié)算—收入結(jié)轉(zhuǎn) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
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小規(guī)模23年10-12月季度的稅,未計(jì)提在23年12月,已經(jīng)被之前會(huì)計(jì)結(jié)賬了。繳納稅款是1月,我于是1月計(jì)提了23年的稅款。我需要反結(jié)賬,把23年10-12月季度的稅款計(jì)提23年嗎?因?yàn)槲乙陥?bào)24年第一季度財(cái)報(bào),我發(fā)現(xiàn)23年的稅款會(huì)影響24年的財(cái)報(bào)。還有,2023年的匯算清繳是要以23年的財(cái)報(bào)為基礎(chǔ),23年未體現(xiàn)23年10-2月的稅款,這不是影響了23年的所得稅嘛,這是不是會(huì)多交所得稅
郭老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 09:49
#建筑#
你好,不用的,借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸,應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅借,應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款做這個(gè)就可以的,不會(huì)多交的。你雖然賬務(wù)處理做到1月份,但是它還是屬于所屬期去年第4季度的。
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老師,你好,我們是建筑公司,現(xiàn)在要預(yù)收工程款,需要開(kāi)一張預(yù)收款發(fā)票,可以開(kāi)建筑服務(wù)預(yù)收款嗎?發(fā)票怎么開(kāi)?
高建老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 13:18
#建筑#
同學(xué),你好。可以開(kāi)預(yù)收不征稅的發(fā)票。
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建筑用的砂石料,稅務(wù)UK里稅收分類編碼是什么
樸老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:01/18 12:39
#建筑#
沙石料的稅收編碼更新是102050404。
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每月增值稅進(jìn)項(xiàng)額大于銷項(xiàng)稅額,需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎,具體分錄是什么;若每月銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,具體分錄又是什么?
樸老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 16:52
#建筑#
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
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原先23年利潤(rùn)總額是46752.32,12月沒(méi)有計(jì)提12月工會(huì)經(jīng)費(fèi)、環(huán)保稅這兩個(gè)稅費(fèi)加起來(lái)377.28。然后交稅就以46752.32*5%=2337.62,實(shí)際計(jì)提了這兩個(gè)稅費(fèi)就是46375.04*5%=2318.75,所以要退稅18.87,怎么處理,老師,別人說(shuō)不能退稅。
王璐璐老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/10 16:32
#建筑#
你好 如果是正常的業(yè)務(wù) 是可以退稅的呀 你在電子稅務(wù)局申請(qǐng)一下的哈
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建筑業(yè)在項(xiàng)目地預(yù)交環(huán)保稅如何計(jì)算?
宋生老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 09:19
#建筑#
你好,這個(gè)時(shí)差中一般都是核定,因?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)的做法是要有機(jī)械來(lái)對(duì)它進(jìn)行測(cè)算。但是實(shí)際操作中基本上都沒(méi)有人有設(shè)備進(jìn)行測(cè)算。
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老師你好!請(qǐng)問(wèn)建筑工程 ,還未與業(yè)主簽定合同,實(shí)際已施工,發(fā)生的人工費(fèi)可以提前對(duì)公支付工資計(jì)成本么?老師,工資發(fā)兩次,是指老板先個(gè)人墊付或先現(xiàn)金預(yù)支工人,后期合同簽下來(lái)了再對(duì)公支付或在專戶發(fā)放么?
MI 娟娟老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:11/11 11:15
#建筑#
未簽合同,已施工,真實(shí)業(yè)務(wù),可以公戶發(fā)工資,
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老師好,建筑企業(yè)的機(jī)械費(fèi),勞務(wù)費(fèi)分別記到哪個(gè)科目?材料最后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,材料費(fèi)嗎?
meizi老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 09:39
#建筑#
你好;計(jì)入工程施工或者合同履約成本; 取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本; 對(duì)的
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老師,社保在別的公司交,工資在另外一個(gè)公司發(fā)申報(bào)個(gè)稅,這樣有什么風(fēng)險(xiǎn)?
郭老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:02/09 08:34
#建筑#
你好 社保那個(gè)企業(yè)給他發(fā)工資嗎 發(fā)工資的話沒(méi)問(wèn)題
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做工程內(nèi)賬,請(qǐng)問(wèn)從私戶付出去的材料款專票稅金,是計(jì)入此項(xiàng)目的材料成本還是間接費(fèi)用(稅金)呢
宋生老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:05/31 11:50
#建筑#
你好!這個(gè)入材料成本
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請(qǐng)問(wèn)小微企業(yè)的分公司季度預(yù)交所得稅可以享受小微企業(yè)優(yōu)惠政策嗎?
郭老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:04/09 16:51
#建筑#
你好不可以的,享受不了。
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建筑公司,安全文明施工費(fèi)包括哪些?
易 老師
??|
提問(wèn)時(shí)間:09/29 09:35
#建筑#
建筑工程里的安全文明施工費(fèi)包括以下內(nèi)容: 1、建筑安搜索裝工程按照工程造價(jià)形成由分部分項(xiàng)工程費(fèi)、措施項(xiàng)目費(fèi)、其他項(xiàng)目費(fèi)、規(guī)費(fèi)、稅金組成; 2、而安全文明施工費(fèi)屬于措施項(xiàng)目費(fèi)的一個(gè)子項(xiàng); 3、安全文明施工費(fèi)包括:環(huán)境保護(hù)費(fèi)、文明施工費(fèi)、安全施工費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)。其中環(huán)境保護(hù)費(fèi)是指施工現(xiàn)場(chǎng)為達(dá)到環(huán)保部門要求所需要的各項(xiàng)費(fèi)用;文明施工費(fèi)是指施工現(xiàn)場(chǎng)文明施工所需要的各項(xiàng)費(fèi)用;安全施工費(fèi)是指施工現(xiàn)場(chǎng)安全施工所需要的各項(xiàng)費(fèi)用;臨時(shí)設(shè)施費(fèi)是指施工企業(yè)為進(jìn)行建設(shè)工程所必須搭設(shè)的生活和生產(chǎn)用的臨時(shí)建筑物、構(gòu)筑物和其他臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用。包括臨時(shí)設(shè)施的搭設(shè)、維修、拆除、清理費(fèi)或攤銷費(fèi)等。 4、環(huán)境保護(hù)費(fèi)包括:施工現(xiàn)場(chǎng)的揚(yáng)塵采取灑水措施治理;施工噪音控制措施;施工現(xiàn)場(chǎng)排污治理措施等發(fā)生的費(fèi)用; 5、文明施工費(fèi)包括:施工現(xiàn)場(chǎng)圍欄規(guī)范搭設(shè);施工現(xiàn)場(chǎng)道路硬化;施工現(xiàn)場(chǎng)文明施工標(biāo)語(yǔ)、標(biāo)示;施工現(xiàn)場(chǎng)及生活區(qū)衛(wèi)生整潔;現(xiàn)場(chǎng)材料堆放整齊有序;施工現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)一著裝;施工現(xiàn)場(chǎng)文明施工的教育培訓(xùn)及管理等所需費(fèi)用; 6、安全施工費(fèi)包括:現(xiàn)場(chǎng)安全管理 機(jī)構(gòu)人員設(shè)置、安全教育培訓(xùn)費(fèi)用(包括特種作業(yè)人員培訓(xùn))、安全設(shè)施費(fèi)用(安全網(wǎng)、安全帽、安全繩、安全帶、臨邊防護(hù)及各種防護(hù)設(shè)施、安全設(shè)施的檢測(cè)等)、安全標(biāo)示標(biāo)牌標(biāo)語(yǔ)等所發(fā)生的費(fèi)用; 7、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)包括:現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)辦公室、門衛(wèi)室、庫(kù)房、作業(yè)棚、實(shí)驗(yàn)室、廁所、現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)地硬化、生活區(qū)的食堂、宿舍、衛(wèi)生間及場(chǎng)地硬化等發(fā)生的費(fèi)用
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