郭老師 ??| 提問時間：04/06 16:12
#稅務(wù)師#
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- 老師我們內(nèi)賬這個貿(mào)易怎么做 我這邊沒有走EPR 還有就是我們商品1月出貨了 送到項目地點了也確認(rèn)了應(yīng)收賬款了 可是我們的購買的產(chǎn)品門可能在2月或者3月在對賬 我算成本的依據(jù)是什么
- 請問老師，集團內(nèi)部，總分公司之間的購銷合同需要繳納印花稅嗎？ 冉老師 ??| 提問時間：05/06 16:55#稅務(wù)師#
- 摘自講義40頁“差額征稅發(fā)票的開具（1）”———按照現(xiàn)行政策規(guī)定，適用差額征稅辦法繳納增值稅，且不得全額（財政部，稅務(wù)總局另有規(guī)定的除外）開具增值稅發(fā)票的，納稅人通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中差額征稅開票功能，錄入含稅銷售額（或含稅評估額）和扣除額，系統(tǒng)自動計算稅額和不含稅金額，備注欄自動打印“差額征稅”字樣，發(fā)票開具不應(yīng)與其他應(yīng)稅行為混開。
------老師，請問上述所說的"增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中差額征稅開票功能"是不是僅適用于適用差額征稅辦法繳納增值稅且不得全額開具增值稅發(fā)票的情形？ 鐘存老師 ??| 提問時間：08/14 13:46#稅務(wù)師#
- 請問，研發(fā)費用加計扣除第6項其他費用的計算方法 耿老師 ??| 提問時間：07/28 14:44#稅務(wù)師#
- 老師我們付家裝公司房租十二萬，這個是今年十二個月，三月才交，我現(xiàn)在想平攤費用，那我做預(yù)付，我就按十個月算對嗎。一二月我沒算這個房租， 小鎖老師 ??| 提問時間：04/06 14:42#稅務(wù)師#
- 如何區(qū)分行政許可中的特許和核準(zhǔn) 樸老師 ??| 提問時間：09/08 06:14#稅務(wù)師#
- 優(yōu)先股的股息率一般為固定比例，使得優(yōu)先股融資具有財務(wù)杠桿作用，哪位老師解釋下這句話的含義，主要講下咋樣體現(xiàn)的財務(wù)杠桿作用，小的股息，撬動了啥？大家都來投？財務(wù)體現(xiàn)哪呢？ 陳珊萍老師 ??| 提問時間：01/28 22:47#稅務(wù)師#
- 印花稅忘記少申報一筆，年賬已結(jié)，今年能調(diào)整嗎?匯算清繳用調(diào)增?少報一筆印花稅對企業(yè)有影響嗎？ 王超老師 ??| 提問時間：01/18 08:52#稅務(wù)師#
- 李某持有某合伙企業(yè)50%的份額，2021年該企業(yè)經(jīng)營利潤30萬元（未扣投資者費用），企業(yè)留存利潤20萬元，李某分得利潤5萬元。2021年李某應(yīng)繳納個人所得稅（?。┰?A.
6250
B.
7245
C.
7500
D.
8050
2021年李某應(yīng)繳納個人所得稅＝（300000×50%－60000）×10%－1500＝7500（元）。【提示】此題目的留存利潤和分得利潤均是干擾項，最終參與個稅計算的計稅依據(jù)就是經(jīng)營利潤30萬元。這個*10%稅率，減1500是怎么得出來的 冉老師 ??| 提問時間：09/22 14:56#稅務(wù)師#
- 為啥是5的稅率？小規(guī)模納稅人都是5-%MA 郭老師 ??| 提問時間：11/15 17:43#稅務(wù)師#
- 境外單位或者個人向境內(nèi)單位或者個人銷售完全在境外發(fā)生的服務(wù)，在這一句話中，前面“境外單位或個人”中的“境外”一詞，和后面的“銷售在境外發(fā)生的服務(wù)”中的“境外”一詞的意義應(yīng)該是不同的吧？ 紫藤老師 ??| 提問時間：07/08 22:12#稅務(wù)師#
- 老師，個人在領(lǐng)取企業(yè)年金的時候，單獨計算我的個稅，這個時候需要扣除5000的扣除費用嗎 郭老師 ??| 提問時間：07/05 19:05#稅務(wù)師#
- 企業(yè)所得稅的財產(chǎn)所得，到底是減財產(chǎn)凈值還是原值 文文老師 ??| 提問時間：05/06 15:41#稅務(wù)師#
- F公司為一家上市公司，適用的所得稅稅率為25%。該公司2×22年有一項固定資產(chǎn)投資計劃（資本成本為9%），擬定了兩個方案：
甲方案：需要投資50萬元，預(yù)計使用壽命為5年，采用直線法計提折舊，預(yù)計凈殘值為0。投資當(dāng)年投入運營。預(yù)計投產(chǎn)第1年的流動資產(chǎn)需用額為30萬元，流動負(fù)債需用額為10萬元。投入運營后預(yù)計年銷售收入100萬元，付現(xiàn)成本66萬元。
已知：（P/A，9%，5）=3.8897，（P/A，9%，6）=4.4859，（P/F，9%，5）=0.6499，（P/F，9%，6）=0.5963
甲方案投資項目的凈現(xiàn)值為 小默老師 ??| 提問時間：11/20 14:37#稅務(wù)師#
- 稅法中的零稅率和免稅是一個概念嗎？有區(qū)別嗎，有的話請老師解釋下 小菲老師 ??| 提問時間：05/06 14:58#稅務(wù)師#
- 比如，我賬上固定資產(chǎn)原值100萬 累計折舊20萬，計入固定資產(chǎn)清理就是80萬，我固定資產(chǎn)公允價值150萬
非貨幣資產(chǎn)交換分錄
借:資產(chǎn)150
貸:固定資產(chǎn)清理150
借:固定資產(chǎn)清理80
累計折舊20
貸: 固定資產(chǎn)100
借:固定資產(chǎn)清理70
貸:資產(chǎn)處置損益70
完整分路，應(yīng)該是這樣對吧？
稅法規(guī)定的非貨幣資產(chǎn)交換，資產(chǎn)處置損益不是公允–原值么？即150-100=50
那么稅法的所得就是50，而會計是70，
這個過程哪里有問題？ 來來老師 ??| 提問時間：01/24 11:36#稅務(wù)師#
- 電子商業(yè)承兌匯票狀態(tài)代簽收已鎖定是什么意思？
拒絕簽收后處理失敗，匯票顯示已簽收，有風(fēng)險沒？ 宋老師2 ??| 提問時間：11/20 10:55#稅務(wù)師#
- 12月購入原材料未收到發(fā)票暫估入賬：借：原材料113；貸：應(yīng)付賬款-暫估113。
12月領(lǐng)用原材料未收到發(fā)票暫估入賬：借生產(chǎn)成本-直接材料113，貸：原材料113；
1月沖紅：借：原材料113（負(fù)數(shù)）；貸：應(yīng)付賬款-暫估113（負(fù)數(shù)）。
借生產(chǎn)成本-直接材料113（負(fù)數(shù)），貸：原材料113（負(fù)數(shù)）；
1月收到發(fā)票：原材料113；貸：應(yīng)付賬款-暫估113。
借生產(chǎn)成本-直接材料113，貸：原材料113；
請問年底暫估入賬，年后沖回這個分錄是正確的嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：01/10 17:07#稅務(wù)師#
- 被投資企業(yè)將股權(quán)溢價所形成的資本公積轉(zhuǎn)為股本的，不作為投資方企業(yè)的股息、紅利收入，但投資方企業(yè)可以增加該項長期投資的計稅基礎(chǔ) 這段話老師可以詳細(xì)解答一下嗎？，不太懂 易 老師 ??| 提問時間：09/04 04:39#稅務(wù)師#
- 公司組織客戶到外面去開會并去了一次旅游，像這些費用能做稅前扣除嗎？旅行社應(yīng)該怎么開票給我們是最好的？ 周老師 ??| 提問時間：04/27 17:31#稅務(wù)師#
- 生產(chǎn)企業(yè)將自產(chǎn)的應(yīng)稅消費品用于企業(yè)技術(shù)研發(fā)，要交消費稅嗎,商業(yè)企業(yè)將外購的應(yīng)稅消費品直接銷售給消費者的，要交消費稅嗎 玲竹老師 ??| 提問時間：08/07 21:36#稅務(wù)師#
- 開票額300萬，交多少所得稅合適？ 鄒老師 ??| 提問時間：07/02 14:55#稅務(wù)師#
- 老師我剛?cè)?了一家公司做了幾個月 發(fā)現(xiàn)稅務(wù)風(fēng)險 這幾個做賬對個人有么什么影響 小菲老師 ??| 提問時間：04/06 18:29#稅務(wù)師#
- 中國公民李某2022年在A國取得勞務(wù)報酬50000元，按A國稅法規(guī)定繳納了個人所得稅8000元，取得偶然所得8000元，按A國稅法規(guī)定繳納了個人所得稅2000元，李某當(dāng)年在中國應(yīng)補繳個人所得稅（?。┰?
A.600
B.1000
C.1600
D.2000
C
勞務(wù)報酬所得的抵免限額＝50000×（1－20%）×30%－2000＝10000（元），偶然所得的抵免限額＝8000×20%＝1600（元）?？偟牡置庀揞~是1600+10000=11600（元），實際繳納的稅額是8000+2000＝10000（萬元），所以需要補繳的稅額是1600元。
不是多交的不用退稅嗎？為啥還有抵免呢？ 立峰老師 ??| 提問時間：12/17 15:14#稅務(wù)師#
- 請問老師，印花稅，平臺銷售給個人的需要繳納印花稅嗎？ 小小霞老師 ??| 提問時間：05/06 16:10#稅務(wù)師#
- 4. （ ）詐騙最為高發(fā)，純獲利類詐騙日漸淡出。 (本題5分)
?
A.集團型
?
B.交易型
?
C.跨國型
?
D.跨境型 鄒老師 ??| 提問時間：08/04 12:38#稅務(wù)師#
- 退休后每個月領(lǐng)取的企業(yè)年金，是按照哪個個稅稅率表，計算個稅的 易 老師 ??| 提問時間：12/22 21:44#稅務(wù)師#
- 營業(yè)帳本印花稅是注冊資金的萬分之2.5對嗎 郭老師 ??| 提問時間：01/16 09:42#稅務(wù)師#
- 老師好 我是小規(guī)模納稅人 我的報表如圖所示 這個我得交多少所得稅 和增值稅 謝謝 有公式嗎 松松老師 ??| 提問時間：01/09 20:21#稅務(wù)師#
- 老師，員工離職賠償20萬，用交個人所得稅嗎？ 一鳴老師 ??| 提問時間：06/18 11:55#稅務(wù)師#
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