小鎖老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 22:20
#稅務(wù)師#
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- 老師 一家電器生產(chǎn)廠家 轉(zhuǎn)讓技術(shù)所得 入哪個(gè)科目
- 將2008年購置的設(shè)備一臺(tái)出售，原設(shè)備價(jià)值原值50萬，售價(jià)4.16萬，已經(jīng)全部計(jì)提折舊了，未放棄減免稅優(yōu)惠，請問這個(gè)減免稅優(yōu)惠是怎么一個(gè)說法呢？怎么規(guī)定的呢？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 22:14#稅務(wù)師#
- 抗稅罪的客體是？為什么說是復(fù)雜客體？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 22:08#稅務(wù)師#
- （5）12月25日，公司根據(jù)2023年12月董事會(huì)批準(zhǔn)的辭退計(jì)劃支付完最后一筆辭退福利45萬元，并結(jié)轉(zhuǎn)差額。公司根據(jù)該項(xiàng)辭退計(jì)劃確認(rèn)的辭退福利在福利額為180萬元，實(shí)際支付辭退福利合計(jì)165萬元。
老師，本月批準(zhǔn)通過的辭退計(jì)劃，不需要計(jì)提費(fèi)用嗎？比如借：管理費(fèi)用180萬 貸：應(yīng)付職工薪酬180萬？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 21:19#稅務(wù)師#
- 用外購已稅原漿白酒勾兌56度白酒3000斤，銷售1000斤，不含稅出廠價(jià)250元一斤，老師，我想問一下，這個(gè)繳納消費(fèi)稅為什么是按照銷售1000斤來算，不是按照3000斤？？白酒不應(yīng)該在生產(chǎn)，委托加工進(jìn)口環(huán)節(jié)來繳納消費(fèi)稅嗎？？？？不理解 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 21:17#稅務(wù)師#
- 那個(gè)財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)550題，500必刷550題，那個(gè)325題，他不是同控下的企業(yè)嘛，同控下的企業(yè)應(yīng)該是按照賬面價(jià)值算那個(gè)占子比例，他為什么用公允價(jià)值所占的比例呢？不應(yīng)該確認(rèn)營業(yè)外收入，他為什么確認(rèn)了營業(yè)外收入呢 范老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 20:58#稅務(wù)師#
- 預(yù)繳增值稅的時(shí)候一起繳城建和教育嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 20:34#稅務(wù)師#
- 264（3）什么叫綜合所得，分類所得？ 四火老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 18:33#稅務(wù)師#
- 為啥不考慮折舊和評(píng)估價(jià)，全部價(jià)款-買價(jià)或者作價(jià)，這個(gè)作價(jià)有折舊扣折舊，沒折舊按評(píng)估價(jià)，這樣不對(duì)么 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 17:29#稅務(wù)師#
- 選項(xiàng)D為什么不對(duì)呢，不是說銀行銀行之間費(fèi)用可以扣除 范老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 17:14#稅務(wù)師#
- 小微認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)，1年應(yīng)稅所得額不超過300萬，2，企業(yè)人數(shù)平均不超過300人，3資產(chǎn)總數(shù)不超過5000萬，還有年收入不超過500萬這項(xiàng)嗎 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 17:14#稅務(wù)師#
- 為什么書上是以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)是債券投資，而課件是應(yīng)收賬款 小王老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 17:06#稅務(wù)師#
- 【不定項(xiàng)】 （6）上述業(yè)務(wù)對(duì)長江公司2×20年利潤總額的影響額為（ ）萬元
參考解釋：
因此，對(duì)2×20年利潤總額的影響額=2×20年1~2月的投資收益32+處置損益200+2×20年3~12月的投資收益額137.6=369.6（萬元）。
，請問老師，處置損益200是哪里來的？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 16:25#稅務(wù)師#
- 某非小型微利企業(yè)2023年度自行申報(bào)的營業(yè)收入780萬元，從境內(nèi)居民企業(yè)分回股息收入100萬元，資產(chǎn)溢余收入20萬元，無法準(zhǔn)確核算成本費(fèi)用，其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)以收入為依據(jù)核定征收企業(yè)所得稅，假定應(yīng)稅所得率為 10%，該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)繳納企業(yè)所得稅( )萬元。
這道題為什么適用25%稅率，而不是5%呢？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 16:10#稅務(wù)師#
- 老師制造費(fèi)用每月要把余額結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本么，是不是要結(jié)平 郭老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 15:40#稅務(wù)師#
- 老師您好，能講解一下2×20年黃山公司對(duì)甲公司的長期股權(quán)投資確認(rèn)投資收益的金額為（ ）萬元。是怎么計(jì)算的嗎？看不太懂參考解釋
參考解釋：（3）調(diào)整后的凈利潤=5 000+400-（2 400-1 200）=4 200（萬元）。確認(rèn)投資收益的金額=4 200×25%=1 050（萬元）。
借：長期股權(quán)投資——損益調(diào)整 1 050
貸：投資收益 1 050 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 15:37#稅務(wù)師#
- 請問下地方財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)這種不征稅收入，在會(huì)計(jì)上應(yīng)計(jì)入的是營業(yè)外收入而不是其他收益吧？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 15:13#稅務(wù)師#
- 一般納稅人為什么裝卸服務(wù)稅率不是6% 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 15:01#稅務(wù)師#
- 業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣宣費(fèi)收入的基數(shù)，收入為什么不加房屋租賃。這里收入是包含哪些 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 13:26#稅務(wù)師#
- 請教個(gè)問題，可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證算稀釋每股收益，增加的股數(shù)要乘時(shí)間權(quán)重么？需要乘的話這個(gè)時(shí)間權(quán)重是按發(fā)行日算么？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 12:57#稅務(wù)師#
- 外幣非貨幣性項(xiàng)目不是不產(chǎn)生匯兌損益嗎？怎么這還計(jì)算損益呢？有點(diǎn)矛盾 小王老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 12:46#稅務(wù)師#
-
不是說非貨幣性項(xiàng)目，不產(chǎn)生匯兌損益嗎？怎么這還計(jì)算損益呢 范老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 12:44#稅務(wù)師#
- 老師這題為什么是選D而不是C呢。這題不是說多開了專票嗎 波德老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 12:12#稅務(wù)師#
- 老師，這個(gè)題目說的其他綜合收益借方余額為300萬元，不是指長期股權(quán)投資——其他綜合收益貸方余額300萬的嗎？
我們寫分錄時(shí)，不是下面這樣么？
借：其他綜合收益 300
貸：長期股權(quán)投資——其他綜合收益 300 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 12:11#稅務(wù)師#
- 老師這個(gè)稅款需要自己自覺繳納嗎？？沒有條件或者框框要求嗎？？那這樣透漏稅款的企業(yè)不海了去了??？？？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 11:58#稅務(wù)師#
- 老師，請問我們是4s汽車銷售，有一臺(tái)庫存車輛，用來抵店面裝修款，應(yīng)該怎么做賬。怎樣繳稅 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 11:58#稅務(wù)師#
- 金融資產(chǎn)減值計(jì)入信用減值損失，長投減值計(jì)入資產(chǎn)減值損失還是信用減值損失 郭老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 11:35#稅務(wù)師#
- 259（4），不會(huì)持有上市公司股票免個(gè)稅的嗎 小鎖老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 11:30#稅務(wù)師#
- 老師，100萬無需繳納增值稅嗎？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 11:20#稅務(wù)師#
- 老師 企業(yè)委托境外進(jìn)行研發(fā)活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用，按照費(fèi)用實(shí)際發(fā)生額的80%計(jì)入委托方的委托境外研發(fā)費(fèi)用。委托境外研發(fā)費(fèi)用不超過境內(nèi)符合條件的研發(fā)費(fèi)用2/3的部分，可以按規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前加計(jì)扣除。實(shí)際發(fā)生額的80%=477×80%= 381.6（萬元）小于境內(nèi)研發(fā)費(fèi)用的2/3，故加計(jì)扣除金額=381.6× 100%=381.6（萬元）。如果境外研發(fā)費(fèi)用超過了 按多少 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 10:59#稅務(wù)師#
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