稅法老師 ??| 提問時間：10/30 00:23
#稅務(wù)師#
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- 增值稅中規(guī)定，境外單位或者個人向境內(nèi)單位或者個人銷售完全在境外發(fā)生的服務(wù)不屬于在境內(nèi)銷售服務(wù)，又規(guī)定服務(wù)（租賃不動產(chǎn)除外）或者無形資產(chǎn)（自然資源使用權(quán)除外）的銷售方或者購買方在境內(nèi)屬于在境內(nèi)銷售服務(wù)，所以，如果服務(wù)發(fā)生在境外，而購買方又在境內(nèi)，比如境外自然人為境內(nèi)單位提供宣傳畫冊設(shè)計服務(wù)，那應(yīng)該參照上面的哪條規(guī)定，是屬于境外還是境內(nèi)銷售服務(wù)呢，幫忙解釋下。
- 老師，非稅賬戶是什么意思？非稅賬戶收入不需要繳納稅金嗎 耿老師 ??| 提問時間：05/23 16:39#稅務(wù)師#
- 企業(yè)所得稅確認(rèn)的應(yīng)納稅所得額為1500，但是投資收益在借方500，所以虧損500，到這里可以理解。后面說納稅調(diào)增2000這是為什么？為什么是調(diào)增？ 松松老師 ??| 提問時間：09/10 18:37#稅務(wù)師#
- 對于委托境外機(jī)構(gòu)的研發(fā)費(fèi)用加計扣除部分是雙限額，那研發(fā)費(fèi)用本身是據(jù)實(shí)扣除還是雙限額呢？按解析中，研發(fā)費(fèi)用本身應(yīng)該也是雙限額，那為啥研發(fā)費(fèi)用本身不用調(diào)增呢 稅法老師 ??| 提問時間：11/09 23:18#稅務(wù)師#
- 因產(chǎn)品市場不景氣而尚未投入使用的外購機(jī)器設(shè)備需要計提折舊嗎？不是只有未投入房屋才能提折舊嗎？ 張老師 ??| 提問時間：07/11 21:03#稅務(wù)師#
- 贈與合同中，被贈與人將贈與人打成重傷，贈與人的兒子無法行使撤銷權(quán)？？為何 郭鋒老師 ??| 提問時間：09/20 15:07#稅務(wù)師#
- 老師如果我有兩個單位發(fā)工資，我在做個稅預(yù)扣的時候是兩個單位都可以給扣5000的減除費(fèi)用嗎，還是說減除費(fèi)用只可以扣一個公司 郭老師 ??| 提問時間：11/21 11:00#稅務(wù)師#
- 取得珠寶首飾*空心金條的采購發(fā)票，售出后，可以開工藝品*貴金屬擺件的銷售發(fā)票嗎？ 郭老師 ??| 提問時間：06/16 17:38#稅務(wù)師#
- 老師您好，請問已計提減值準(zhǔn)備的需要攤銷的無形資產(chǎn)應(yīng)按該項資產(chǎn)的賬面價值以及尚可使用壽命重新計算攤銷額。請問對于固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)復(fù)核尚可使用壽命，是否都需要安尚可使用壽命確提現(xiàn)折舊或攤銷？已進(jìn)行折舊或攤銷的年限在后期可以更改嗎？ 冉老師 ??| 提問時間：09/08 08:08#稅務(wù)師#
- 甲公司適用的所得稅稅率為 25％。 2×22 年 1 月取得一項無形資產(chǎn)，成本為 160 萬元， 因其使用壽命無法合理估計， 會計上視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)， 不予攤銷。但稅法規(guī)定按 10 年采用直線法攤銷。 2×22 年 12 月 31 日無形資產(chǎn)沒有發(fā)生減值，則下列表述中，錯誤的是( )。
A.可抵扣暫時性差異 16 萬元
B.應(yīng)納稅暫時性差異 16 萬元
C.確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債 4 萬元
D.確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用 4 萬元 微微老師 ??| 提問時間：11/30 17:06#稅務(wù)師#
- 43題，不得抵扣是48.75，那剩余的16.25是可以抵扣的吧，為什么不能減掉[疑問] 雪兒老師 ??| 提問時間：04/24 17:30#稅務(wù)師#
- 建筑材料經(jīng)營范圍可以開機(jī)油和黃油嗎？選擇什么稅收編碼 一鳴老師 ??| 提問時間：12/30 08:51#稅務(wù)師#
- 老師種類物之債與特定物之債有什么區(qū)別 趙老師 ??| 提問時間：09/14 23:28#稅務(wù)師#
- 固定資產(chǎn)既要計提減值準(zhǔn)備，還要計提折舊，哪個先? 魯老師 ??| 提問時間：06/04 20:32#稅務(wù)師#
- 老師，請問2023年能補(bǔ)2021年稅務(wù)師繼續(xù)教育嗎 法律老師 ??| 提問時間：03/31 09:48#稅務(wù)師#
- 老師，個人出租住房，一次性收一年房租，是否按一年房租計稅，還是分?jǐn)偟矫總€月？ 郭老師 ??| 提問時間：10/02 09:52#稅務(wù)師#
- 請問一下老師，房地產(chǎn)企業(yè)增值稅什么時候變的11%、10%、9%稅率的，現(xiàn)在執(zhí)行的所有稅金及附加稅率是多少呢？謝謝老師 青老師 ??| 提問時間：07/27 10:11#稅務(wù)師#
- 老師好，土地增值稅稅率表，印花稅稅率表，勞務(wù)報酬預(yù)扣預(yù)繳表，考試給嗎？是不是不用背啊 稅法老師 ??| 提問時間：10/26 11:14#稅務(wù)師#
- 請問老師，個人依法從事辦學(xué)、醫(yī)療、咨詢及其他有償服務(wù)活動取得的所得，應(yīng)按經(jīng)營所得項目征收個人所得稅。這句話可以幫忙解釋一下嗎，不是很明白 小王老師 ??| 提問時間：09/27 11:00#稅務(wù)師#
- 為什么這個題用不到成本利潤率 吾老師 ??| 提問時間：02/13 23:56#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位在京東購買的勞保用品，需要繳納印花稅 新新老師 ??| 提問時間：11/15 15:48#稅務(wù)師#
- 兼職 臨時工 勞務(wù)工 哪個不需要給他交社保 呂小冬老師 ??| 提問時間：07/09 00:37#稅務(wù)師#
- 老師這個題是裁量的還是集束的怎么看 廖君老師 ??| 提問時間：05/07 22:16#稅務(wù)師#
- 一般說不超過千分之5，或15%也包括營業(yè)外收入嗎 瀟灑老師 ??| 提問時間：04/04 22:13#稅務(wù)師#
- “甲公司期末按應(yīng)收款項余額的5%計提壞賬準(zhǔn)備。2020年年初“壞賬準(zhǔn)備”賬戶的貸方余額為200萬元，2020年實(shí)際確認(rèn)壞賬339萬元，年末應(yīng)收賬款余額為5600萬元，2021年收回已核銷的壞賬準(zhǔn)備250萬元，年末應(yīng)收賬款余額為6000萬。不考慮其他因素，則甲公司2020年和2021年計提壞賬準(zhǔn)備對損益的累計影響額為多少萬元？”請問老師，這題應(yīng)該怎么做。 暖暖老師 ??| 提問時間：09/27 11:07#稅務(wù)師#
- 請問在計算企業(yè)利潤總額時，包含視同銷售收入、轉(zhuǎn)讓技術(shù)所有權(quán)收入、轉(zhuǎn)讓技術(shù)使用權(quán)、營業(yè)外收入這幾項收入嗎？
除此之外，請問利潤總額還包含除主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入的其他收入種類嗎？ 木木老師 ??| 提問時間：10/15 15:28#稅務(wù)師#
- 請問老師，水果的增值稅稅率是多少呢？謝謝 易 老師 ??| 提問時間：08/30 10:58#稅務(wù)師#
- 2022年稅務(wù)師財務(wù)與會計必刷550題 第121頁第五問：在計算應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅時候需要納稅調(diào)整，其中事項四，對于銷售2000萬元計算的預(yù)計負(fù)債是40萬元，銷售費(fèi)用也是計入40萬元，所以納稅調(diào)整時候應(yīng)該是5000-12-300+40-120*75%-400，即應(yīng)該是加上40萬元才對吧？雖然當(dāng)期發(fā)生的可抵扣暫時性差異是120-100=20萬元，但是計入銷售費(fèi)用是40萬元，所以應(yīng)該調(diào)整40萬。 財會老師 ??| 提問時間：10/19 16:13#稅務(wù)師#
- 請問都是：軟件制造超過3%的稅負(fù)、即征即退；
那么，城建稅應(yīng)該退嗎？理由是什么？ 張老師 ??| 提問時間：07/22 11:48#稅務(wù)師#
- 1. 涉及到存貨的交易或事項適用于（ ）。 (本題5分)
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A.《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號——收入》
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B.《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》
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C.《企業(yè)會計準(zhǔn)則第23號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》
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D.《企業(yè)會計準(zhǔn)則第7號——非貨幣性資產(chǎn)交換》 小默老師 ??| 提問時間：08/04 12:34#稅務(wù)師#
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