稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 00:23
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- 增值稅中規(guī)定，境外單位或者個(gè)人向境內(nèi)單位或者個(gè)人銷(xiāo)售完全在境外發(fā)生的服務(wù)不屬于在境內(nèi)銷(xiāo)售服務(wù)，又規(guī)定服務(wù)（租賃不動(dòng)產(chǎn)除外）或者無(wú)形資產(chǎn)（自然資源使用權(quán)除外）的銷(xiāo)售方或者購(gòu)買(mǎi)方在境內(nèi)屬于在境內(nèi)銷(xiāo)售服務(wù)，所以，如果服務(wù)發(fā)生在境外，而購(gòu)買(mǎi)方又在境內(nèi)，比如境外自然人為境內(nèi)單位提供宣傳畫(huà)冊(cè)設(shè)計(jì)服務(wù)，那應(yīng)該參照上面的哪條規(guī)定，是屬于境外還是境內(nèi)銷(xiāo)售服務(wù)呢，幫忙解釋下。
- 老師，非稅賬戶是什么意思？非稅賬戶收入不需要繳納稅金嗎 耿老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：05/23 16:39#稅務(wù)師#
- 企業(yè)所得稅確認(rèn)的應(yīng)納稅所得額為1500，但是投資收益在借方500，所以虧損500，到這里可以理解。后面說(shuō)納稅調(diào)增2000這是為什么？為什么是調(diào)增？ 松松老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/10 18:37#稅務(wù)師#
- 對(duì)于委托境外機(jī)構(gòu)的研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除部分是雙限額，那研發(fā)費(fèi)用本身是據(jù)實(shí)扣除還是雙限額呢？按解析中，研發(fā)費(fèi)用本身應(yīng)該也是雙限額，那為啥研發(fā)費(fèi)用本身不用調(diào)增呢 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/09 23:18#稅務(wù)師#
- 因產(chǎn)品市場(chǎng)不景氣而尚未投入使用的外購(gòu)機(jī)器設(shè)備需要計(jì)提折舊嗎？不是只有未投入房屋才能提折舊嗎？ 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/11 21:03#稅務(wù)師#
- 贈(zèng)與合同中，被贈(zèng)與人將贈(zèng)與人打成重傷，贈(zèng)與人的兒子無(wú)法行使撤銷(xiāo)權(quán)？？為何 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/20 15:07#稅務(wù)師#
- 老師如果我有兩個(gè)單位發(fā)工資，我在做個(gè)稅預(yù)扣的時(shí)候是兩個(gè)單位都可以給扣5000的減除費(fèi)用嗎，還是說(shuō)減除費(fèi)用只可以扣一個(gè)公司 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/21 11:00#稅務(wù)師#
- 43題，不得抵扣是48.75，那剩余的16.25是可以抵扣的吧，為什么不能減掉[疑問(wèn)] 雪兒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/24 17:30#稅務(wù)師#
- 甲公司適用的所得稅稅率為 25％。 2×22 年 1 月取得一項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)，成本為 160 萬(wàn)元， 因其使用壽命無(wú)法合理估計(jì)， 會(huì)計(jì)上視為使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)， 不予攤銷(xiāo)。但稅法規(guī)定按 10 年采用直線法攤銷(xiāo)。 2×22 年 12 月 31 日無(wú)形資產(chǎn)沒(méi)有發(fā)生減值，則下列表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.可抵扣暫時(shí)性差異 16 萬(wàn)元
B.應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 16 萬(wàn)元
C.確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債 4 萬(wàn)元
D.確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用 4 萬(wàn)元 微微老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/30 17:06#稅務(wù)師#
- 取得珠寶首飾*空心金條的采購(gòu)發(fā)票，售出后，可以開(kāi)工藝品*貴金屬擺件的銷(xiāo)售發(fā)票嗎？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 17:38#稅務(wù)師#
- 老師您好，請(qǐng)問(wèn)已計(jì)提減值準(zhǔn)備的需要攤銷(xiāo)的無(wú)形資產(chǎn)應(yīng)按該項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值以及尚可使用壽命重新計(jì)算攤銷(xiāo)額。請(qǐng)問(wèn)對(duì)于固定資產(chǎn)，無(wú)形資產(chǎn)復(fù)核尚可使用壽命，是否都需要安尚可使用壽命確提現(xiàn)折舊或攤銷(xiāo)？已進(jìn)行折舊或攤銷(xiāo)的年限在后期可以更改嗎？ 冉老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/08 08:08#稅務(wù)師#
- 固定資產(chǎn)既要計(jì)提減值準(zhǔn)備，還要計(jì)提折舊，哪個(gè)先? 魯老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/04 20:32#稅務(wù)師#
- 建筑材料經(jīng)營(yíng)范圍可以開(kāi)機(jī)油和黃油嗎？選擇什么稅收編碼 一鳴老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/30 08:51#稅務(wù)師#
- 老師種類物之債與特定物之債有什么區(qū)別 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/14 23:28#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，個(gè)人依法從事辦學(xué)、醫(yī)療、咨詢及其他有償服務(wù)活動(dòng)取得的所得，應(yīng)按經(jīng)營(yíng)所得項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。這句話可以幫忙解釋一下嗎，不是很明白 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/27 11:00#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)一下老師，房地產(chǎn)企業(yè)增值稅什么時(shí)候變的11%、10%、9%稅率的，現(xiàn)在執(zhí)行的所有稅金及附加稅率是多少呢？謝謝老師 青老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/27 10:11#稅務(wù)師#
- 老師，個(gè)人出租住房，一次性收一年房租，是否按一年房租計(jì)稅，還是分?jǐn)偟矫總€(gè)月？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/02 09:52#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)2023年能補(bǔ)2021年稅務(wù)師繼續(xù)教育嗎 法律老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/31 09:48#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，單位在京東購(gòu)買(mǎi)的勞保用品，需要繳納印花稅 新新老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/15 15:48#稅務(wù)師#
- 老師好，土地增值稅稅率表，印花稅稅率表，勞務(wù)報(bào)酬預(yù)扣預(yù)繳表，考試給嗎？是不是不用背啊 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/26 11:14#稅務(wù)師#
- 2022年稅務(wù)師財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)必刷550題 第121頁(yè)第五問(wèn)：在計(jì)算應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅時(shí)候需要納稅調(diào)整，其中事項(xiàng)四，對(duì)于銷(xiāo)售2000萬(wàn)元計(jì)算的預(yù)計(jì)負(fù)債是40萬(wàn)元，銷(xiāo)售費(fèi)用也是計(jì)入40萬(wàn)元，所以納稅調(diào)整時(shí)候應(yīng)該是5000-12-300+40-120*75%-400，即應(yīng)該是加上40萬(wàn)元才對(duì)吧？雖然當(dāng)期發(fā)生的可抵扣暫時(shí)性差異是120-100=20萬(wàn)元，但是計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用是40萬(wàn)元，所以應(yīng)該調(diào)整40萬(wàn)。 財(cái)會(huì)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/19 16:13#稅務(wù)師#
- 兼職 臨時(shí)工 勞務(wù)工 哪個(gè)不需要給他交社保 呂小冬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/09 00:37#稅務(wù)師#
- 為什么這個(gè)題用不到成本利潤(rùn)率 吾老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：02/13 23:56#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)都是：軟件制造超過(guò)3%的稅負(fù)、即征即退；
那么，城建稅應(yīng)該退嗎？理由是什么？ 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/22 11:48#稅務(wù)師#
- 老師這個(gè)題是裁量的還是集束的怎么看 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：05/07 22:16#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，水果的增值稅稅率是多少呢？謝謝 易 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/30 10:58#稅務(wù)師#
- 1. 涉及到存貨的交易或事項(xiàng)適用于（ ）。 (本題5分)
?
A.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入》
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B.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》
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C.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第23號(hào)——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》
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D.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第7號(hào)——非貨幣性資產(chǎn)交換》 小默老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/04 12:34#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)在計(jì)算企業(yè)利潤(rùn)總額時(shí)，包含視同銷(xiāo)售收入、轉(zhuǎn)讓技術(shù)所有權(quán)收入、轉(zhuǎn)讓技術(shù)使用權(quán)、營(yíng)業(yè)外收入這幾項(xiàng)收入嗎？
除此之外，請(qǐng)問(wèn)利潤(rùn)總額還包含除主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入的其他收入種類嗎？ 木木老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/15 15:28#稅務(wù)師#
- “甲公司期末按應(yīng)收款項(xiàng)余額的5%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。2020年年初“壞賬準(zhǔn)備”賬戶的貸方余額為200萬(wàn)元，2020年實(shí)際確認(rèn)壞賬339萬(wàn)元，年末應(yīng)收賬款余額為5600萬(wàn)元，2021年收回已核銷(xiāo)的壞賬準(zhǔn)備250萬(wàn)元，年末應(yīng)收賬款余額為6000萬(wàn)。不考慮其他因素，則甲公司2020年和2021年計(jì)提壞賬準(zhǔn)備對(duì)損益的累計(jì)影響額為多少萬(wàn)元？”請(qǐng)問(wèn)老師，這題應(yīng)該怎么做。 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/27 11:07#稅務(wù)師#
- 一般說(shuō)不超過(guò)千分之5，或15%也包括營(yíng)業(yè)外收入嗎 瀟灑老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/04 22:13#稅務(wù)師#
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