小天老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：02/14 22:42
#稅務(wù)師#
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- 此題，轉(zhuǎn)換日原公允+新增=250+1500+12=1762
轉(zhuǎn)換日B公司凈資產(chǎn)公允5200，A公司占比35%，5200*35%=1820。1820大于1762，為什么初始投資成本不調(diào)成1820
- 老師您好，企業(yè)所得稅收入中，為什么增值稅留抵退稅稅款不需要計(jì)入企業(yè)收入總額，而即征即退的稅款需要計(jì)入企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，繳納企業(yè)所得稅，兩者有什么不一樣？ 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/02 13:25#稅務(wù)師#
- 最近電子稅務(wù)局系統(tǒng)更新了。變化很大。
以前填報(bào)增值稅申報(bào)表，有未開票收入可以填寫，但是現(xiàn)在進(jìn)去是主表和附表，沒(méi)有未開票收入可以填寫。 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/01 15:48#稅務(wù)師#
- 為什么要減去收到的補(bǔ)價(jià) 和進(jìn)項(xiàng)稅額 木木老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/07 15:32#稅務(wù)師#
- 老師，我們購(gòu)買了一部分苗木，苗木票寫的免稅，能抵扣增值稅嗎？ 易 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/29 09:56#稅務(wù)師#
- 您好老師，免抵退稅的分錄，科目是應(yīng)收出口退稅款？還是這個(gè)是其他應(yīng)收款的二級(jí)科目，只寫應(yīng)收出口退稅款扣分嗎 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/11 22:40#稅務(wù)師#
- 注冊(cè)地與實(shí)際管理機(jī)構(gòu)所在地均在法國(guó)的某銀行，在我國(guó)設(shè)立的分行為位于日本的某電站提供流動(dòng)資金貸款取得的利息收入需要繳納我國(guó)的企業(yè)所得稅，是因?yàn)殡m然利息收入是看“付”字，但屬于非居民企業(yè)在境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)場(chǎng)所，取得的境外所得與設(shè)立機(jī)構(gòu)場(chǎng)所有聯(lián)系的情況嗎？ 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/24 00:45#稅務(wù)師#
- 老師，為什么本年流動(dòng)資金需用額等于本年流動(dòng)資產(chǎn)需用額減去本年流動(dòng)負(fù)債需用額？如何理解呢？ 木木老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/26 15:01#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，我微信支付到對(duì)方公司賬戶，后面公對(duì)公又支付了同一筆錢，這算是重復(fù)支付嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/15 21:32#稅務(wù)師#
- 這句話正確？
稅務(wù)局規(guī)定的3%減免到1%是增值稅普通發(fā)票，這才是國(guó)家減免的。增值稅專用發(fā)票開成1%就是把這個(gè)2%（3%-1%）的稅差轉(zhuǎn)嫁給對(duì)方公司來(lái)納稅了，意味這個(gè)我們公司要多交這2%的稅點(diǎn)。是1%還是3%是可以選的 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/11 12:08#稅務(wù)師#
- 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)550題，498題與502題，比較，是否因?yàn)?98題是匯算清繳后發(fā)現(xiàn)前期差錯(cuò)，502題是匯算清繳前發(fā)現(xiàn)前期差錯(cuò)，所以498題分錄中是遞延所得稅資產(chǎn)，502題是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅？ 財(cái)會(huì)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/15 14:50#稅務(wù)師#
- 快遞費(fèi)合同需要交印花稅嗎？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/09 15:25#稅務(wù)師#
- 老師您好
業(yè)務(wù)是公司間交易，但是因?yàn)槭莈rp系統(tǒng)自動(dòng)取價(jià)，導(dǎo)致從2020年開始 有一個(gè)商品價(jià)格比實(shí)際定價(jià)擴(kuò)大了100倍，處于成本核算的角度 想要調(diào)整這些采購(gòu)業(yè)務(wù)的價(jià)格 如果把這些憑證沖銷重新處理 想問(wèn)一下增值稅和企業(yè)所得稅上需要調(diào)整嗎 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/13 09:56#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)幫解釋下108題應(yīng)該選擇什么答案，謝謝 飛飛老師-財(cái)經(jīng)答疑老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/18 09:11#稅務(wù)師#
- 2022年稅務(wù)師最后八套題，稅法1，第70頁(yè)，單選題第27題，相關(guān)知識(shí)點(diǎn)在2022年教材的哪一頁(yè)？謝謝 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/01 12:15#稅務(wù)師#
- 是不是在個(gè)人所得稅中的境外抵免才有“分國(guó)不分項(xiàng)或者不分國(guó)不分項(xiàng)”的說(shuō)法，而下面這題屬于企業(yè)所得稅，在計(jì)算境外抵免時(shí)只有分國(guó)的做法，不能把境外不同國(guó)家的匯總計(jì)算境外抵免額呢 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/10 15:36#稅務(wù)師#
- 計(jì)算機(jī)專業(yè)，從事會(huì)計(jì)6年，能考稅務(wù)師嗎？ 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/03 13:31#稅務(wù)師#
- 首次登錄自然人電子稅務(wù)局（扣繳端），是用法人的身份證號(hào)碼登錄嗎？還有沒(méi)有其他的方法 王 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：02/22 16:40#稅務(wù)師#
- 購(gòu)進(jìn)的居民日常服務(wù)不讓抵扣，但是生活性服務(wù)可以加計(jì)扣減，感覺有點(diǎn)矛盾，是不是主體不一樣 易 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/17 15:25#稅務(wù)師#
- 關(guān)于房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)采用一般計(jì)稅方法，應(yīng)納增值稅=（全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用－當(dāng)期允許扣除的土地價(jià)款）÷（1＋9％）×9％－進(jìn)項(xiàng)稅額，有個(gè)疑問(wèn)：當(dāng)期允許扣除的土地價(jià)款應(yīng)該是不含稅的，然后全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用是含稅的，這樣兩個(gè)不對(duì)等可以直接扣除的嗎 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/23 09:20#稅務(wù)師#
- 2×22 年 7 月 1 日，甲公司與乙公司簽訂了一項(xiàng)寫字樓租賃合同，甲公司將該寫 字樓以經(jīng)營(yíng)租賃方式出租給乙公司。合同約定，租賃期為 2×22 年 7 月 1 日至 2×23 年 6 月 30 日，租賃 期前 2 個(gè)月免收租金， 后 10 個(gè)月每月收取租金 15 萬(wàn)元， 此外，甲公司承擔(dān)了本應(yīng)由乙公司負(fù)擔(dān)的電子燈 牌制作安裝費(fèi) 3 萬(wàn)元。甲公司按直線法確認(rèn)租金收入。
不考慮其他因素，甲公司 2×22 年度應(yīng)確認(rèn)的租金收入為 微微老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/12 22:09#稅務(wù)師#
- 老師，我們公司在A地區(qū)，可以讓B地區(qū)的快遞公司給開發(fā)票媽 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/22 10:47#稅務(wù)師#
- 老師，稅務(wù)師考試稅率都需要自己背嗎？還是哪些稅率不用背？ 王超老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/13 11:17#稅務(wù)師#
- 一個(gè)公司賬上掛了一千多萬(wàn)的收入沒(méi)有收回，但是實(shí)際沒(méi)有收回的就是13萬(wàn)多。以前收到的都是銀行承兌，變現(xiàn)直接轉(zhuǎn)法人個(gè)人卡，公戶銀行沒(méi)有收款記錄，現(xiàn)在這個(gè)帳怎么做 青老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/01 11:02#稅務(wù)師#
- 老師，2023年小規(guī)模還享受免稅政策嗎，可以開免稅普票嗎 鄒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/05 10:02#稅務(wù)師#
- 某金店為增值稅一般納稅人，2023年6月采取“以舊換新”方式銷售純金項(xiàng)鏈1條，新項(xiàng)鏈對(duì)外銷售價(jià)格6000元，舊項(xiàng)鏈作價(jià)4000元，從消費(fèi)者手中收取新舊差價(jià)款2000元；并以同一方式銷售某品牌手表10塊，此表對(duì)外零售價(jià)每塊350元，舊表作價(jià)每塊200元。下列關(guān)于“以舊換新”的陳述正確的是（ ）。 朱朱老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/18 12:40#稅務(wù)師#
- 原有房產(chǎn)6.1日對(duì)外投資 算房產(chǎn)稅
余值按5個(gè)月計(jì)稅是嗎？這個(gè)算是
原有房產(chǎn)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之月起繳納房產(chǎn)稅？ 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/06 21:13#稅務(wù)師#
- 我記得傭金不能超過(guò)合同的5%，超過(guò)部分不能抵扣企業(yè)所得稅，具體的規(guī)定是？ 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/18 10:16#稅務(wù)師#
- 您好老師，房企，跨地區(qū)蓋房子收到預(yù)收款，一般計(jì)稅，預(yù)交增值稅不是用差額嗎 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/11 19:59#稅務(wù)師#
- 訴訟訴訟時(shí)效分別是啥 小寶老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/26 08:26#稅務(wù)師#
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