樸老師 ??| 提問時間：01/15 15:27
#稅務師#
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- 老師，請問報企業(yè)所得稅沒營業(yè)收入和成本要填利潤總額？
- 某外國公司實際管理機構(gòu)不在中國境內(nèi)，也未在中國境內(nèi)設立機構(gòu)場所，2022年從中國境內(nèi)某企業(yè)取得其專利技術使用權轉(zhuǎn)讓收入21.2萬元（含增值稅），發(fā)生成本10萬元。該外國公司在中國境內(nèi)應繳納企業(yè)所得稅（?。┤f元。
A.2.5
B.2
C.5
D.1
B
非居民企業(yè)未在中國境內(nèi)設立機構(gòu)場所的，實際所得稅稅率10%，應繳納企業(yè)所得稅=21.2÷（1＋6%）×10%＝2（萬元）。
為什么成本不算呢？ 朱朱老師 ??| 提問時間：12/15 20:48#稅務師#
- 老師請問開建筑服務租賃費9%的票樣是：建筑服務*租賃費，稅率9% 如果是13%稅率就是機械租賃*租賃費 稅率選13%稅率是嗎 新新老師 ??| 提問時間：12/20 14:55#稅務師#
- 老師你好，運輸合同的印花稅不是萬分之五嗎? 為什么這里是萬分之三呢? 有哪些印花稅稅率是萬分之三? 稅法老師 ??| 提問時間：11/07 07:18#稅務師#
- 請問上訴期為什么不一樣，15、10。10、5 張老師 ??| 提問時間：09/19 21:58#稅務師#
- 預付卡是否繳納增值稅嗎 范老師 ??| 提問時間：11/10 15:58#稅務師#
- 請問老師，增值稅類型，生產(chǎn) 收入 消費都是什么意思呢？增值稅不就是、比如購進商品成本100元 進項13元 出售200元 銷項26元 增值稅26-13=13元應繳納，跟固定資產(chǎn)有什么關系？ 悠然老師01 ??| 提問時間：12/03 16:12#稅務師#
- 扣稅憑證是啥呀？這個感覺有語病 kobe老師 ??| 提問時間：04/02 13:07#稅務師#
- 個體戶 沙水泥這種 開票的時候是選0稅率還是1稅率 若素老師 ??| 提問時間：01/16 11:37#稅務師#
- 22年4月銷售的含稅收入152000不計算稅嗎，22年4月-12.31號的是月收入超過15萬都免稅嗎 張老師 ??| 提問時間：09/13 15:41#稅務師#
- 老師，請問一下，有客戶從公賬轉(zhuǎn)給我們私戶，但他們不要票，我賬上就會一直掛著他們的預收款，這個我要怎么消賬？？是不是應該做無票收入？不開票，但交稅？ 阿斯多夫 ??| 提問時間：01/15 15:03#稅務師#
- 我們采用小企業(yè)會計制度，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，本季度申報所得稅時候，發(fā)票多做了管理費用40萬，現(xiàn)在想通過借以前年度損益調(diào)整40萬，貸管理費用40萬，把沖出來，沒有這個科目怎么沖減費用呢 小樣兒demo ??| 提問時間：01/15 23:07#稅務師#
- 請老師幫計算下這個題，謝謝 飛飛老師-財經(jīng)答疑老師 ??| 提問時間：01/18 09:09#稅務師#
- A錯在哪了呀，不明白 嘟嘟老師 ??| 提問時間：07/08 12:30#稅務師#
- 會計學堂的隨堂練怎么就2個題呢，今年的稅務師預習班 東老師 ??| 提問時間：03/28 11:13#稅務師#
- 考稅務師需要什么條件 王 老師 ??| 提問時間：03/26 12:40#稅務師#
- 為什么適用免退稅辦法的，相關進項稅額不得用于退還留抵稅額 易 老師 ??| 提問時間：09/29 22:40#稅務師#
- 請問老師，處置子公司，2022年度投資收益貸方負數(shù)。請2022年企業(yè)所得稅匯算清繳怎么調(diào)整 羅雯老師 ??| 提問時間：05/09 14:35#稅務師#
- 老師，在2023年有匯算清繳2022年企業(yè)所得稅
借:利潤分配-未分配利潤 100萬
貸:應交稅費-應交所得稅 100萬
借:應交稅費-應交所得稅 100萬
貸:銀行存款 400萬
請問在2024年4月匯算清繳2023年企業(yè)所得稅時，利潤分配-未分配利潤要納稅調(diào)減嗎 東老師 ??| 提問時間：03/26 15:56#稅務師#
- 老師，請問自然人研發(fā)的專利，在作價出資入股的時候，如何確定專利的“原值”？（不是價值） 張老師 ??| 提問時間：05/10 10:51#稅務師#
- 您好老師，實務最后八套題，卷五綜合題二的第二問。計算企業(yè)所得稅時，技術轉(zhuǎn)讓所得超過500萬的部分按25%減半征收，可是答案寫的是25%-15%，這是什么意思 郭鋒老師 ??| 提問時間：09/15 19:56#稅務師#
- 請問如果我2月1號開票，1月的稅還沒報，那么我2月1號開出的票是屬于2月份還是1月呢？還是說我必須是2月1號報完1月份的稅后才能開2月份的票呢？ 易 老師 ??| 提問時間：01/30 22:12#稅務師#
- 2020年年末甲公司持有乙公司15%股權，賬面價值為2000萬元，對乙公司具有重大影響。2021年甲公司將一批存貨出售給乙公司，售價1200萬元，成本1000萬元，乙公司取得后作為庫存商品核算，至年末乙公司已對外出售20%。除上述交易外，甲乙公司之間未發(fā)生其他交易。2021年乙公司實現(xiàn)凈利潤1000萬元，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)公允價值上升200萬元，分配股票股利400萬元，除此以外未發(fā)生影響所有者權益的交易或事項。不考慮其他因素，2021年年末該長期股權投資的賬面價值為（）萬元。
A.2126
B.2156
C.2180
D.2096 暖暖老師 ??| 提問時間：03/01 19:14#稅務師#
- 老師您好，去年第四季度的報表錯誤的需要更正嗎，還是不用更正，在企業(yè)所得稅匯算清繳的時候更正數(shù)據(jù)就可以了 新新老師 ??| 提問時間：04/27 10:03#稅務師#
- 我現(xiàn)在的工作是不專業(yè)的財務，我們的貨都是現(xiàn)金結(jié)賬，總投入了300萬，利潤是不是投資款+應收款-應付款-費用＝利潤，這樣的想法，對么 小小霞老師 ??| 提問時間：03/12 10:35#稅務師#
- 有一筆3年前的應付賬款一直掛著，之前會計未處理的，但這筆款已經(jīng)支付過了，沒銷賬，怎樣在不變動現(xiàn)在貨幣資金的情況下消掉這筆賬？這個如何做比較完美 小鎖老師 ??| 提問時間：07/31 15:03#稅務師#
- 哪位有經(jīng)營的老師 可以解答一下 這問題 制造業(yè)企業(yè) 有一家分公司 母公司和子公司 這個從稅務節(jié)稅和股權籌劃 股東承擔的責任 這些方面 怎么規(guī)劃 易 老師 ??| 提問時間：03/28 17:08#稅務師#
- 老師，我想問下我們收到了一筆房租通財政資金房租政策支持款，有兩個問題，第一個這筆款屬于政府補助嗎？第二個問題屬于的話是不是就可以在匯算清繳的時候納稅調(diào)減，不繳納企業(yè)所得稅了？辛苦老師幫我解答一下 王璐璐老師 ??| 提問時間：03/28 16:21#稅務師#
- 不得抵扣的進項稅額 計算公式中 當前無法劃分的 全部進項稅額 怎么判斷 奚老師 習題班 1106講 第一個綜合題 郭鋒老師 ??| 提問時間：09/23 09:59#稅務師#
- 自產(chǎn)自用的小汽車，不做銷售處理，那么進項稅呢？既然不做為銷售處理，那不用繳納增值稅，進項稅額（比如原料材料）是轉(zhuǎn)出嗎？ 周老師 ??| 提問時間：12/07 13:13#稅務師#
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