小鎖老師 ??| 提問時間：08/16 09:56
#稅務師#
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- 老師您好，請問企業(yè)管理人員去國外出差取得的票據或賬單，怎么入賬，會有風險嗎？
- 老師，稅務師報名每年都需要重新填寫工作經歷？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/16 09:55#稅務師#
- 報銷員工外地租房費用是否需要為其代扣代繳個稅？ 以及相關的政策依據！！不要忘記發(fā)相關的政策依據！！ 嬋老師 ??| 提問時間：08/16 09:43#稅務師#
- 有機構無聯系正常是0.2對嗎，0.1是一直優(yōu)惠下去嗎 嬋老師 ??| 提問時間：08/16 09:15#稅務師#
- 企業(yè)出租廠房，有哪些稅收優(yōu)惠 家權老師 ??| 提問時間：08/16 08:57#稅務師#
- 老師，現在開始備考稅務師，建議報考哪幾門 家權老師 ??| 提問時間：08/16 08:32#稅務師#
- 這是前置性的行政許可，前置性的行政許可哪些機關能設置，哪些不能設置 CC橙老師 ??| 提問時間：08/15 23:03#稅務師#
- b是17年的，已經過去了不是調整當期嗎？b是調整哪一年的？ 張老師 ??| 提問時間：08/15 23:01#稅務師#
- 企業(yè)計劃用于出租但尚未出租的土地使用權 不屬于投資性房地產，但是持有并準備增值后轉讓的土地使用權又屬于投資性房地產了 ？ 這兩者不是一個意思嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/15 22:32#稅務師#
- 請問一下稅務師我已經過了2門考點在湖南，現在我報考其余3門可以選新疆嗎？ venus老師 ??| 提問時間：08/15 19:47#稅務師#
- 請問一下稅務師領證時工作年限證明審核是線上還是線下審核 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 18:16#稅務師#
- 請問老師這個題如果寫分錄要怎么寫？ 張老師 ??| 提問時間：08/15 17:45#稅務師#
- 歷年來看，非稅收入一般在考試占幾分 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 17:25#稅務師#
- 一般納稅人經營過程中取得的發(fā)票，
1專票普票各以含稅價還是不含稅價計入成本？
2計入費用的專票要以不含稅價計入嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 17:20#稅務師#
- 老師好，我單位需要寫一份兩稅對比差異合理性情況說明，原因是營業(yè)外收入，怎么寫，有模版嗎，謝謝 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 17:09#稅務師#
- 為什么C不對呢，債權人的出資人是債權人的股東嗎 周老師 ??| 提問時間：08/15 16:50#稅務師#
- 經營所得需要預交嗎？ 范老師 ??| 提問時間：08/15 16:30#稅務師#
- 2022年留抵退稅的稅款一直沒入賬，現在抵附加稅如何入賬，會有什么影響嗎 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 16:25#稅務師#
- 公司將自有廠房和土地轉售，增值稅稅率是多少？不符合簡易征收條件 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 15:42#稅務師#
- 老師，應納稅額減征額是什么意思，2020年10月開的勞務費三個點的發(fā)票有什么優(yōu)惠政策 郭老師 ??| 提問時間：08/15 15:28#稅務師#
- 分立新公司享受的稅收優(yōu)惠政策（涉及土地），一年后股權變動導致不投資主體發(fā)生變化時，需要補繳稅款嗎，如土地增值稅及契稅？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 15:09#稅務師#
- 最后面這個300元怎么來的看不懂 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/15 14:48#稅務師#
- 這個必須按差額簡易計稅嗎，能否按一般計稅銷項減進項？ 郭老師 ??| 提問時間：08/15 14:34#稅務師#
- 老師。六月進項稅留抵怎么記賬，月底用結轉嗎？7月該筆進項稅留底抵增值稅怎么記賬？ 文文老師 ??| 提問時間：08/15 13:51#稅務師#
- 老師我想問問2023年稅務師的成績沒有用到繼續(xù)教育 因為成績出來的比較晚 今年2024年繼續(xù)教育 我還可以用23年的稅務師考試成績嗎 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 13:18#稅務師#
- 老師，我們商貿企業(yè)，我要分析產品方面的數據，要從哪些角度入手了 樸老師 ??| 提問時間：08/15 13:10#稅務師#
- 15、下列事項表述中，正確的有（ ?。?公允價值模式的投資性房地產，其計稅基礎為期末公允價值
交易性金融資產其計稅基礎為該金融資產初始確認金額
作為債權投資核算的國債且在持有期間未發(fā)生減值的，其計稅基礎為其攤余成本
會計確認預收賬款500萬元，稅法規(guī)定的收入確認時點與會計準則不一致
權益法核算的長期股權投資其計稅基礎等于賬面價值
BCDBC
選項A，公允價值模式計量的投資性房地產，其計稅基礎=原值-稅法角度計算的折舊金額；選項E，權益法核算的長期股權投資其計稅基礎為其初始投資成本
選項D為什么不一致 樸老師 ??| 提問時間：08/15 12:54#稅務師#
- 第三問，2023年行權，行權增加的普通股怎么算在22年里面？
算22年稀釋每股收益已經算進去了是200，在外普通股和發(fā)行認股權證的股票不一樣？里面的邏輯是怎樣的？
基本每股收益算的只包括發(fā)行在外的普通股，可轉債也不包括？
張老師 ??| 提問時間：08/15 12:34#稅務師#
- C錯在哪了呀，不明白 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/15 12:33#稅務師#
- 8、2022年甲公司以100萬元購入一項其他債權投資，2022年末該項金融資產的公允價值為130萬元，2023年末該項金融資產的公允價值為110萬元，則該其他債權投資資產2023年末的暫時性差異為（）。
無差異
應納稅暫時性差異10萬元
可抵扣暫時性差異20萬元
應納稅暫時性差異110萬元
BA
2023年末其他債權投資的賬面價值為110萬元，但是稅法上認可的只是初始購入的成本，即計稅基礎為100萬元。所以應納稅暫時性差異＝賬面價值－計稅基礎＝110－100＝10（萬元）。
這個又不影響損益的，為啥還產生暫時性差異 樸老師 ??| 提問時間：08/15 12:17#稅務師#
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