小鎖老師 ??| 提問時間：08/16 09:56
#稅務(wù)師#
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- 老師您好，請問企業(yè)管理人員去國外出差取得的票據(jù)或賬單，怎么入賬，會有風(fēng)險嗎？
- 老師，稅務(wù)師報名每年都需要重新填寫工作經(jīng)歷？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/16 09:55#稅務(wù)師#
- 報銷員工外地租房費(fèi)用是否需要為其代扣代繳個稅？ 以及相關(guān)的政策依據(jù)?。〔灰洶l(fā)相關(guān)的政策依據(jù)?。?/a> 嬋老師 ??| 提問時間：08/16 09:43#稅務(wù)師#
- 有機(jī)構(gòu)無聯(lián)系正常是0.2對嗎，0.1是一直優(yōu)惠下去嗎 嬋老師 ??| 提問時間：08/16 09:15#稅務(wù)師#
- 企業(yè)出租廠房，有哪些稅收優(yōu)惠 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/16 08:57#稅務(wù)師#
- 老師，現(xiàn)在開始備考稅務(wù)師，建議報考哪幾門 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/16 08:32#稅務(wù)師#
- 這是前置性的行政許可，前置性的行政許可哪些機(jī)關(guān)能設(shè)置，哪些不能設(shè)置 CC橙老師 ??| 提問時間：08/15 23:03#稅務(wù)師#
- b是17年的，已經(jīng)過去了不是調(diào)整當(dāng)期嗎？b是調(diào)整哪一年的？ 張老師 ??| 提問時間：08/15 23:01#稅務(wù)師#
- 企業(yè)計劃用于出租但尚未出租的土地使用權(quán) 不屬于投資性房地產(chǎn)，但是持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)又屬于投資性房地產(chǎn)了 ？ 這兩者不是一個意思嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/15 22:32#稅務(wù)師#
- 請問一下稅務(wù)師我已經(jīng)過了2門考點(diǎn)在湖南，現(xiàn)在我報考其余3門可以選新疆嗎？ venus老師 ??| 提問時間：08/15 19:47#稅務(wù)師#
- 請問一下稅務(wù)師領(lǐng)證時工作年限證明審核是線上還是線下審核 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 18:16#稅務(wù)師#
- 請問老師這個題如果寫分錄要怎么寫？ 張老師 ??| 提問時間：08/15 17:45#稅務(wù)師#
- 歷年來看，非稅收入一般在考試占幾分 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 17:25#稅務(wù)師#
- 一般納稅人經(jīng)營過程中取得的發(fā)票，
1專票普票各以含稅價還是不含稅價計入成本？
2計入費(fèi)用的專票要以不含稅價計入嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 17:20#稅務(wù)師#
- 老師好，我單位需要寫一份兩稅對比差異合理性情況說明，原因是營業(yè)外收入，怎么寫，有模版嗎，謝謝 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 17:09#稅務(wù)師#
- 為什么C不對呢，債權(quán)人的出資人是債權(quán)人的股東嗎 周老師 ??| 提問時間：08/15 16:50#稅務(wù)師#
- 經(jīng)營所得需要預(yù)交嗎？ 范老師 ??| 提問時間：08/15 16:30#稅務(wù)師#
- 2022年留抵退稅的稅款一直沒入賬，現(xiàn)在抵附加稅如何入賬，會有什么影響嗎 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 16:25#稅務(wù)師#
- 公司將自有廠房和土地轉(zhuǎn)售，增值稅稅率是多少？不符合簡易征收條件 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 15:42#稅務(wù)師#
- 老師，應(yīng)納稅額減征額是什么意思，2020年10月開的勞務(wù)費(fèi)三個點(diǎn)的發(fā)票有什么優(yōu)惠政策 郭老師 ??| 提問時間：08/15 15:28#稅務(wù)師#
- 分立新公司享受的稅收優(yōu)惠政策（涉及土地），一年后股權(quán)變動導(dǎo)致不投資主體發(fā)生變化時，需要補(bǔ)繳稅款嗎，如土地增值稅及契稅？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 15:09#稅務(wù)師#
- 最后面這個300元怎么來的看不懂 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/15 14:48#稅務(wù)師#
- 這個必須按差額簡易計稅嗎，能否按一般計稅銷項減進(jìn)項？ 郭老師 ??| 提問時間：08/15 14:34#稅務(wù)師#
- 老師。六月進(jìn)項稅留抵怎么記賬，月底用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？7月該筆進(jìn)項稅留底抵增值稅怎么記賬？ 文文老師 ??| 提問時間：08/15 13:51#稅務(wù)師#
- 老師我想問問2023年稅務(wù)師的成績沒有用到繼續(xù)教育 因為成績出來的比較晚 今年2024年繼續(xù)教育 我還可以用23年的稅務(wù)師考試成績嗎 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 13:18#稅務(wù)師#
- 老師，我們商貿(mào)企業(yè)，我要分析產(chǎn)品方面的數(shù)據(jù)，要從哪些角度入手了 樸老師 ??| 提問時間：08/15 13:10#稅務(wù)師#
- 15、下列事項表述中，正確的有（ ?。?。
公允價值模式的投資性房地產(chǎn)，其計稅基礎(chǔ)為期末公允價值
交易性金融資產(chǎn)其計稅基礎(chǔ)為該金融資產(chǎn)初始確認(rèn)金額
作為債權(quán)投資核算的國債且在持有期間未發(fā)生減值的，其計稅基礎(chǔ)為其攤余成本
會計確認(rèn)預(yù)收賬款500萬元，稅法規(guī)定的收入確認(rèn)時點(diǎn)與會計準(zhǔn)則不一致
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資其計稅基礎(chǔ)等于賬面價值
BCDBC
選項A，公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn)，其計稅基礎(chǔ)=原值-稅法角度計算的折舊金額；選項E，權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資其計稅基礎(chǔ)為其初始投資成本
選項D為什么不一致 樸老師 ??| 提問時間：08/15 12:54#稅務(wù)師#
- 第三問，2023年行權(quán)，行權(quán)增加的普通股怎么算在22年里面？
算22年稀釋每股收益已經(jīng)算進(jìn)去了是200，在外普通股和發(fā)行認(rèn)股權(quán)證的股票不一樣？里面的邏輯是怎樣的？
基本每股收益算的只包括發(fā)行在外的普通股，可轉(zhuǎn)債也不包括？
張老師 ??| 提問時間：08/15 12:34#稅務(wù)師#
- C錯在哪了呀，不明白 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/15 12:33#稅務(wù)師#
- 8、2022年甲公司以100萬元購入一項其他債權(quán)投資，2022年末該項金融資產(chǎn)的公允價值為130萬元，2023年末該項金融資產(chǎn)的公允價值為110萬元，則該其他債權(quán)投資資產(chǎn)2023年末的暫時性差異為（）。
無差異
應(yīng)納稅暫時性差異10萬元
可抵扣暫時性差異20萬元
應(yīng)納稅暫時性差異110萬元
BA
2023年末其他債權(quán)投資的賬面價值為110萬元，但是稅法上認(rèn)可的只是初始購入的成本，即計稅基礎(chǔ)為100萬元。所以應(yīng)納稅暫時性差異＝賬面價值－計稅基礎(chǔ)＝110－100＝10（萬元）。
這個又不影響損益的，為啥還產(chǎn)生暫時性差異 樸老師 ??| 提問時間：08/15 12:17#稅務(wù)師#
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