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老師,“公益性捐贈”會導(dǎo)致納稅所得調(diào)整增加,怎么“非公益性捐贈”也會影響納稅所得調(diào)整嗎?
bamboo老師
??|
提問時間:04/17 16:10
#初級職稱#
您好 “非公益性捐贈”也會影響納稅所得調(diào)整啊 不允許稅前扣除 要納稅調(diào)增
?閱讀? 3378
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老師,這題分錄怎么做
bamboo老師
??|
提問時間:04/17 16:01
#初級職稱#
您好 借:待處理財(cái)產(chǎn)損益 250 貸:資產(chǎn) 100+150=250 借:其他應(yīng)收款 80 借:營業(yè)外支出 170 貸:待處理財(cái)產(chǎn)損益 250
?閱讀? 3262
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答過的老師不要再答,問題:老師好,您的舉例我吸收了,謝謝,但是有句話是收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi),沒收到法院止付通知書的,第13日起不再承擔(dān)止付責(zé)任,是什么意思呢
薛薛老師
??|
提問時間:04/17 15:56
#初級職稱#
勤奮努力的學(xué)員您好!是說掛失止付通知書只有12天的有效期
?閱讀? 3204
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(4)為什么算生產(chǎn)線達(dá)到可使用狀態(tài) 不用算資料2的工程物資啥的嗎 他不是為了改良生產(chǎn)線弄的嗎
楊老師
??|
提問時間:04/17 15:50
#初級職稱#
親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下: 您是說圈二當(dāng)中的200萬元為什么沒有計(jì)入到生產(chǎn)線的成本嗎,因?yàn)檫@里只說收到了這么多,沒有說真正用于生產(chǎn)線,我們要看真正用到生產(chǎn)線的是多少的。 祝您學(xué)習(xí)愉快!
?閱讀? 252
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應(yīng)付賬款能為負(fù)數(shù)么,,,,
微微老師
??|
提問時間:04/17 15:50
#初級職稱#
您好,應(yīng)付賬款貸方負(fù)數(shù),代表應(yīng)收
?閱讀? 3596
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老師,請問第五小題怎么做
張學(xué)娟老師
??|
提問時間:04/17 15:50
#初級職稱#
你好,先看一下題目,請稍等
?閱讀? 3610
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問題:老師好,您的舉例我吸收了,謝謝,但是有句話是收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi),沒收到法院止付通知書的,第13日起不再承擔(dān)止付責(zé)任,是什么意思呢
曉旭老師
??|
提問時間:04/17 15:46
#初級職稱#
你好,同學(xué) 這個知識點(diǎn)的意思,就是止付銀行不能一直止付,畢竟不是權(quán)利部門。超過12日了,不再一直掛失止付了。誰拿著票去申請支付,就要支付票據(jù)款項(xiàng)了。
?閱讀? 3317
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老師 車輛購置稅分錄怎么做
宋生老師
??|
提問時間:04/17 15:45
#初級職稱#
你好!在建工程-A車輛-購置稅/貸:,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交車輛購置稅。
?閱讀? 3624
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老師這道題不明白。自己看了還是不理解
apple老師
??|
提問時間:04/17 15:41
#初級職稱#
同學(xué)你好! 兩道工序,總共要使用50小時完成,且是連續(xù)工序。因此,第1道只是完工了自己本工序的50%。還沒有涉及到第2工序, 第2工序,把第1工序給完工了,但是,自己本身的工序,才進(jìn)行了50%。因此。我給你寫公式
?閱讀? 2373
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你好老師 工資的 專項(xiàng)附加扣除里的父母贍養(yǎng)費(fèi)每月2000(獨(dú)生子女) 如果有3兄弟 那每人是扣2000/3嗎
家權(quán)老師
??|
提問時間:04/17 15:34
#初級職稱#
你好,可以平均,也可以指定,但是最高不超過1500
?閱讀? 780
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老師,個人經(jīng)營所得網(wǎng)頁版報(bào)稅,但是稅款還沒繳納,找不出記錄。
郭老師
??|
提問時間:04/17 15:12
#初級職稱#
你好,你換了電腦申報(bào)嗎?
?閱讀? 3562
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194t的思路是什么 怎么做啊 好難啊非流動資產(chǎn)
暖暖老師
??|
提問時間:04/17 15:07
#初級職稱#
改造前賬面價值是 200-200/10*4=120 入賬價值 120+30+50-40=160
?閱讀? 3586
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耕地占用稅不是應(yīng)該是地價及相關(guān)稅費(fèi)嗎?
萌萌老師
??|
提問時間:04/17 15:06
#初級職稱#
同學(xué)你好!占用耕地建房繳納的耕地占用稅,這實(shí)際上屬于房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)在取得土地時所支付的費(fèi)用,并不直接計(jì)入房地產(chǎn)開發(fā)成本。
?閱讀? 809
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老師,在這圖片,該選擇哪個答案?麻煩給我解答
沈潔老師
??|
提問時間:04/17 14:59
#初級職稱#
你好,請稍等一下,稍后給你具體解析
?閱讀? 3328
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那個2000開發(fā)費(fèi)用為啥不計(jì)?答案解析沒看懂
聶老師
??|
提問時間:04/17 14:52
#初級職稱#
你好,開發(fā)費(fèi)用不是按賬上金額扣除的,是計(jì)算扣除的
?閱讀? 3632
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老師,公司上個月購入汽車,然后這個月計(jì)提折舊的會計(jì)分錄是怎么樣的
文文老師
??|
提問時間:04/17 14:45
#初級職稱#
借:管理費(fèi)用-折舊 貸:累計(jì)折舊
?閱讀? 3380
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老師 在問一下 購買的車輛進(jìn)項(xiàng)稅用不上目前 是計(jì)入待抵扣好還是什么時候認(rèn)證計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅好
玲老師
??|
提問時間:04/17 14:43
#初級職稱#
記住待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額等需要的時候再認(rèn)證。
?閱讀? 3640
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老師 剛才忘了問 購車的時候延保費(fèi)用記在車款里嗎
宋生老師
??|
提問時間:04/17 14:30
#初級職稱#
你好!這個計(jì)入預(yù)付賬款,要攤銷
?閱讀? 3366
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老師 公司購買車輛保險費(fèi)是加在車款里還是走當(dāng)月費(fèi)用
東老師
??|
提問時間:04/17 14:20
#初級職稱#
你好,直接記錄到費(fèi)用里面就可以。
?閱讀? 3330
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你好老師 員工的紅、白事請假是否都是帶薪假期 比如參加親朋好友的也算嗎
宋生老師
??|
提問時間:04/17 14:04
#初級職稱#
你好!這個事假,看公司決定要不要給工資
?閱讀? 3639
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價款10000、 哦9000不需要價稅分離?怎么判斷? 應(yīng)收賬款=價款+稅+費(fèi) =(不要價稅分離?)+(不要價稅分離)*稅率+費(fèi)用
木木老師
??|
提問時間:04/17 13:26
#初級職稱#
同學(xué)你好。 會計(jì)題目,一般不會考到稅法價稅分離的問題。 這個題目也沒說含稅價,所以直接用9000*1.13=10170,就是價稅合計(jì)。
?閱讀? 3412
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納稅調(diào)增調(diào)減怎么判斷呀
金老師
??|
提問時間:07/26 21:07
#初級職稱#
會計(jì)上已經(jīng)扣除的,稅法上不能扣除的,納稅調(diào)增。 會計(jì)上沒有扣除的,稅法上已經(jīng)扣除的,納稅調(diào)減。 會計(jì)上已經(jīng)確認(rèn)收入的,稅法上免稅的,納稅調(diào)減。 會計(jì)上沒有確認(rèn)收入的,稅法上需要確認(rèn)收入的,納稅調(diào)增 常見的: 調(diào)減: 1.國債利息收入2.研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除3.殘疾人員工資加計(jì)扣除 4.減計(jì)收入: A綜合利用資源,生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入。 B.自2019年6月1日起至2025年12月31日,社區(qū)提供養(yǎng)老、托育、家政等服務(wù)的機(jī)構(gòu),提供社區(qū)養(yǎng)老、托育、家政服務(wù)取得的收入,在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時,減按90%計(jì)入收入總額。社區(qū)包括城市社區(qū)和農(nóng)村社區(qū) 5.加速折舊 調(diào)增:非常多,老師也是臨時為您總結(jié)的,如果有漏掉的您可以補(bǔ)充: 1.超標(biāo)的業(yè)務(wù)招待費(fèi) 2.超標(biāo)的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 3.超標(biāo)的公益性捐贈和非公益性捐贈以及直接捐贈 4.超標(biāo)的職工福利費(fèi) 5.超標(biāo)的職工教育經(jīng)費(fèi) 6.超標(biāo)的職工工會經(jīng)費(fèi) 7.稅收滯納金。具體是指納稅人違反稅收法規(guī),被稅務(wù)機(jī)關(guān)處以的滯納金 8.罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失。是指納稅人違反國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定,被有關(guān)部門處以的罰款,以及被司法機(jī)關(guān)處以的罰金和被沒收財(cái)物 9.贊助支出。具體是指企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營活動無關(guān)的各種非廣告性質(zhì)支出 10未經(jīng)核定的準(zhǔn)備金支出。具體是指不符合國務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門規(guī)定的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、風(fēng)險準(zhǔn)備等準(zhǔn)備金支出 11.企業(yè)之間支付的管理費(fèi)、企業(yè)內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)之間支付的租金和特許權(quán)使用費(fèi),以及非銀行企業(yè)內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)之間支付的利息,不得扣除 。
?閱讀? 2527
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關(guān)于確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入 ,為什么有時候租金確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入可以一同確認(rèn)稅,而有時候不能確認(rèn)稅,是因?yàn)榭紤]增值稅專用發(fā)票開沒開的問題嗎
秦老師
??|
提問時間:07/26 21:02
#初級職稱#
如果是先預(yù)收,或者先開票,納稅義務(wù)產(chǎn)生,之后確認(rèn)收入時,不用再交稅 如果是沒有預(yù)收,按期開票,則收入和銷項(xiàng)稅,會一并體現(xiàn)。
?閱讀? 1016
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所有的會計(jì)科目在哪里可以找到?以及每個會計(jì)科目所屬的大類,類似屬于資產(chǎn)類負(fù)債類的所有的會計(jì)科目
周老師
??|
提問時間:07/26 20:52
#初級職稱#
初級常用科目的分類,您可以看一下 資產(chǎn)類 庫存現(xiàn)金 銀行存款 其他貨幣資金 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 預(yù)付賬款 應(yīng)收股利 應(yīng)收利息 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 交易性金融資產(chǎn) 原材料 在途物資 材料采購 材料成本差異 庫存商品 委托加工物資 周轉(zhuǎn)材料 發(fā)出商品 存貨跌價準(zhǔn)備 固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊 在建工程 固定資產(chǎn)清理 工程物資 無形資產(chǎn) 累計(jì)攤銷 長期待攤費(fèi)用 負(fù)債類 短期借款 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付賬款 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)付利息 預(yù)收賬款 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 所有者權(quán)益類 實(shí)收資本(股本) 盈余公積 利潤分配 資本公積 本年利潤 其他綜合收益 成本類 生產(chǎn)成本 制造費(fèi)用 勞務(wù)成本 研發(fā)支出 損益類 主營業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)收入 營業(yè)外收入 投資收益 公允價值變動損益 主營業(yè)務(wù)成本 其他業(yè)務(wù)成本 資產(chǎn)減值損失/信用減值損失 稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)處置損益 所得稅費(fèi)用 營業(yè)外支出
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發(fā)放股利 的順序是什么?
黃老師
??|
提問時間:07/26 20:49
#初級職稱#
董事會提請股東大會審議股利分配方案,股東大會審議通過,對外宣告分配股利,然后企業(yè)對外發(fā)放股利。
?閱讀? 1086
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賒銷商品不符合收入確認(rèn)條件下確認(rèn)稅額嗎?
小趙老師
??|
提問時間:07/26 20:26
#初級職稱#
產(chǎn)生納稅義務(wù)下,銷項(xiàng)稅是需要確認(rèn)的。
?閱讀? 1055
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利潤表中,研發(fā)支出是根據(jù)費(fèi)用化的研發(fā)支出和專利技術(shù)的攤銷合計(jì)得出的嗎
小王老師
??|
提問時間:07/26 19:58
#初級職稱#
是的 您的理解正確
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土地增值稅通過稅金及附加核酸嗎?通過稅金及附加核算的都有哪些科目?
郭老師
??|
提問時間:07/26 19:46
#初級職稱#
土地增值稅通過稅金及附加核酸嗎? 答復(fù):房地產(chǎn)開發(fā)公司銷售商品房繳納的土地增值稅通過稅金及附加核算的。 通過稅金及附加核算的都有哪些科目? 答復(fù):通過稅金及附加科目核算的有:消費(fèi)稅,城建稅,教育費(fèi)附加,資源稅,房產(chǎn)稅,車船稅,土地使用稅,印花稅等。
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營業(yè)利潤和利潤總額怎么區(qū)分
金老師
??|
提問時間:07/26 19:43
#初級職稱#
利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出
?閱讀? 1364
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小規(guī)模納稅人采購原材料的入賬成本包括什么?
歐陽老師
??|
提問時間:07/26 19:39
#初級職稱#
包括買價,增值稅,運(yùn)費(fèi),裝卸費(fèi),挑選整理費(fèi)等入庫前發(fā)生的費(fèi)用。
?閱讀? 1074
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