范老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 10:51
#稅務(wù)師#
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在計(jì)算資源稅，準(zhǔn)予扣減的外購應(yīng)稅產(chǎn)品購進(jìn)金額=外購原煤購進(jìn)金額×（本地區(qū)原煤適用稅率÷本地區(qū)選
煤適用稅率） 此處的“本地區(qū)”答案是B地，B地是銷售地，用3%/2%，我以為的本地區(qū)是A地，A地是納稅人購買地，用4%/2%，是我理解錯(cuò)了嗎？謝謝老師解答下
- 老師，請(qǐng)問酒店提供場(chǎng)地出租一兩天，租金是否需要房產(chǎn)稅 文文老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 10:45#稅務(wù)師#
- 老師您好，38題不是應(yīng)該判10年以下嗎，為什么追訴時(shí)效是15年呢 周老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 10:37#稅務(wù)師#
- 老師咨詢一個(gè)問題我舉列說明，我們是做奢侈品行業(yè)，寄賣服務(wù)行業(yè)，就是A委托B賣一個(gè)二手包，但是A沒有發(fā)票給b，b賣給了c，但是b就是收取手續(xù)費(fèi)計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入，B做賬怎么做呀，我咨詢的發(fā)票是怎么開，是不是A開給B也可以，或者A b同時(shí)開票給c，現(xiàn)在不理解的是，A個(gè)人沒有發(fā)票給B，B也只能開手續(xù)費(fèi)給c，那么B貨品的成本票需要到稅務(wù)局代開發(fā)票不 歲月靜好老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 10:37#稅務(wù)師#
- 老師應(yīng)收賬款有700萬，通過三方協(xié)議你呢管收回500萬，差額的200萬是居間費(fèi)，這個(gè)居間費(fèi)開發(fā)票的話，能稅前全額扣除的是吧，開不了的話就要納稅調(diào)增的是吧 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 10:34#稅務(wù)師#
- 老師 ，應(yīng)收賬款有700萬，你呢通過三方協(xié)議能收回500萬，差額的200萬等于是居間費(fèi)，那么這個(gè)居間費(fèi)要怎么處理合適呢 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 10:26#稅務(wù)師#
- 您好老師，小規(guī)模納稅人可以自行開具專票，銷售不動(dòng)產(chǎn)也可以自行開具專票嗎？是不是有什么情況必須向稅務(wù)局申請(qǐng)代開？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 10:07#稅務(wù)師#
- 老師 個(gè)人出租倉庫計(jì)算個(gè)稅時(shí)可以扣除印花稅嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 09:57#稅務(wù)師#
- 老師，香港公司在內(nèi)陸投資取得的分紅款需要繳納哪些稅？此分紅款再分到香港公司的股東自然人手中會(huì)有什么稅？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 09:54#稅務(wù)師#
- 老師你好，長(zhǎng)投如果是權(quán)益法，期末利潤(rùn)怎么調(diào)，謝謝 小王老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 08:58#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，稅務(wù)師稅法一這個(gè)幫我詳細(xì)解析解析老師，不太理解這71和72兩個(gè)題目 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 08:47#稅務(wù)師#
- 52、趙某2023年從A國取得股息所得（稅前）折合人民幣8 000元，已在A國繳納個(gè)人所得稅400元；從B國取得翻譯所得（稅前）折合人民幣60 000元，已在B國繳納個(gè)人所得稅18 000元，下列說法正確的有（?。?。（趙某2023年無其他綜合所得項(xiàng)目）
對(duì)A國所得補(bǔ)繳個(gè)人所得稅1 200元
對(duì)A國所得不補(bǔ)繳個(gè)人所得稅
對(duì)B國所得補(bǔ)繳個(gè)人所得稅5 600元
對(duì)B國所得不補(bǔ)繳個(gè)人所得稅
趙某應(yīng)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅合計(jì)為0元
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來自A國所得抵免限額＝8 000×20%＝1 600（元），在A國實(shí)際繳納個(gè)人所得稅400元，應(yīng)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅＝1 600－400＝1 200（元）；來自B國所得的抵免限額＝60 000×（1－20%）－60 000＜0（元），已在B國繳納個(gè)人所得稅18 000元，無需補(bǔ)稅，超過了抵免限額的部分不允許在應(yīng)納稅額中抵扣，但可在以后納稅年度的B國的扣除限額的余額中補(bǔ)扣。合計(jì)應(yīng)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅合計(jì)1 200元。
這題的18000稅額以后怎么補(bǔ)扣？ 小智老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 08:32#稅務(wù)師#
- 接受委托研發(fā) 受托方會(huì)免增值稅的嗎？什么條件可以 東老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 07:34#稅務(wù)師#
- 老師能幫我看看這個(gè)題怎么做嗎？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 07:17#稅務(wù)師#
- 比如美國企業(yè)收到中國企業(yè)轉(zhuǎn)讓設(shè)備收入，中國企業(yè)不進(jìn)行預(yù)扣預(yù)繳？ 輝老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 00:18#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，這道題什么情況下增值稅是3.81呢？ 輝老師 ??| 提問時(shí)間：10/30 00:11#稅務(wù)師#
- 這兩個(gè)題的答案是不是矛盾 聽風(fēng)老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 23:44#稅務(wù)師#
- 甲股份有限公司（下稱甲公司）2×22年度實(shí)現(xiàn)稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)2500萬元，適用的所得稅稅率為25%，按凈利潤(rùn)的10%計(jì)提法定盈余公積。甲公司2×23年4月19日完成了匯算清繳，且2x22年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告于2x23年4月20日批準(zhǔn)報(bào)出。有關(guān)甲公司的資料如下：
（1）甲公司2×19年12月15日購人并開始使用的某設(shè)備原值為192萬元。會(huì)計(jì)處理時(shí)采用年限平均法按2年計(jì)提折舊，稅法規(guī)定采用年限平均法按4年計(jì)提折舊（不考慮凈殘值因素）。
2.甲公司的應(yīng)收賬款采用預(yù)期信用損失法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，2×22年年初壞賬準(zhǔn)備有
36萬元，年末應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備為30萬元，因此年末沖減多計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備6萬元。按稅法規(guī)定，計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備在壞賬損失實(shí)際發(fā)生時(shí)允許稅前扣除。這兩問的遞延所得稅的期初余額，發(fā)生額，余額各是多少？有什么好理解的解釋？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 23:40#稅務(wù)師#
- 受聘的獨(dú)立董事取得的報(bào)酬不是工資薪金嗎，這個(gè)怎么界定 周老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 23:25#稅務(wù)師#
- 自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)視同銷售，這個(gè)視同銷售的銷售收入要計(jì)入收入總額作為廣告宣傳費(fèi)的納稅調(diào)整的基數(shù)嗎？ 聽風(fēng)老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 23:17#稅務(wù)師#
- 老師好，第一點(diǎn)煙葉的賬面成本不是剔除可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅的嗎？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 22:35#稅務(wù)師#
- 老師，這個(gè)轉(zhuǎn)成一般計(jì)稅為什么不可以按凈值抵扣進(jìn)項(xiàng)呢？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 22:35#稅務(wù)師#
- 老師好，這道題第1問為什么不選B呢？收到發(fā)票賬單不是應(yīng)該做相反分錄沖回暫估入賬分錄嗎？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 22:29#稅務(wù)師#
- 老師，善意取得是原始取得對(duì)吧 耿老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 22:22#稅務(wù)師#
- 以銀行存款900萬元繼續(xù)取得丙公司50%的股權(quán)，形成非同一控制下企業(yè)合并；原持有丙公司10%的股權(quán)，作為其他權(quán)益工具投資核算； 增資當(dāng)日，原股權(quán)賬面價(jià)值150萬元（其中初始成本120萬元，已確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)收益30萬元），公允價(jià)值為180萬元；當(dāng)日丙公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為1 900萬元。D.如意公司應(yīng)視同處置其他權(quán)益工具投資確認(rèn)留存收益60萬元 老師為什么不是180-150 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 22:18#稅務(wù)師#
- 煙葉價(jià)外補(bǔ)貼進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有什么要求 范老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 22:09#稅務(wù)師#
- 如果偶然得到一套房子，市場(chǎng)價(jià)值100萬，契稅啥的可以扣嗎 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 21:56#稅務(wù)師#
- 老師，公司資不抵債后可以追繳股東已分配的利潤(rùn)嗎？ 聽風(fēng)老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 21:40#稅務(wù)師#
- @耿老師回答我的問題，謝謝啦
交付動(dòng)產(chǎn)取得了物權(quán)，那所有權(quán)如果因?yàn)楹蛣e人的成立合同后在誰那？
請(qǐng)問如果A租汽車給B并交付，A又和C成立買賣合同，請(qǐng)問C沒有取得物權(quán)對(duì)嗎？那么C取得了這車的所有權(quán)了嗎？ 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 21:30#稅務(wù)師#
- 這題目什么意思，是要交還是不交消費(fèi)稅 東老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 21:22#稅務(wù)師#
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