樸老師 ??| 提問時間：10/24 11:36
#稅務師#
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- （一）中國居民企業(yè)A企業(yè)，對境外乙國企業(yè)B3企業(yè)持股比例為80%，B3企業(yè)對境外丁國企業(yè)C3企業(yè)持股比例為15%。2023年經(jīng)營及分配狀況如下： （1）丁國企業(yè)所得稅稅率為30%，預提所得稅稅率為10%，C3企業(yè)稅前利潤1 400萬元，享受抵免后在丁國實繳企業(yè)所得稅400萬元，不考慮其預提所得稅，C3將50%的利潤按持股比例進行了分配。（2）乙國企業(yè)所得稅稅率為20%，預提所得稅稅率為10%。B3企業(yè)稅前利潤（包含投資收益還原計算的間接稅款）3 600萬元，享受抵免后在乙國實際繳納企業(yè)所得稅592.5萬元，將全部稅后利潤進行了分配。 ?。?）A企業(yè)的企業(yè)所得稅稅率為25%，其中來自境內的應納稅所得額為5 000萬元。要求：根據(jù)上述資料，回答下列問題。
64、A企業(yè)來自乙國所得的全部可抵免稅額為（ ）萬元。
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全部可抵免是720，實際可抵免就是2400*0.25=600唄
- 請問題目當中的管理費用和銷售費用都是計入哪里的？這么不能扣除嗎？ cindy趙老師 ??| 提問時間：10/24 11:35#稅務師#
- 請問題目當中的管理費用和銷售費用都是計入哪里的？這么不能扣除嗎？ 暖暖老師 ??| 提問時間：10/24 11:23#稅務師#
- 稅法一葛瑞老師講到農產(chǎn)品進項稅額轉出時，下圖中的成本為什么不把損失的元宵、運費、進項轉出計入成本，我算的成本是：1130+109-125.10=1113.90元 范老師 ??| 提問時間：10/24 11:17#稅務師#
- 55、根據(jù)企業(yè)所得稅法的規(guī)定，下列表述中，正確的有（ ）。
通過支付現(xiàn)金方式取得的投資資產(chǎn)，以購買價款為成本
林木類生產(chǎn)性生物資產(chǎn)，折舊年限不得超過10年
外購商譽在企業(yè)整體轉讓時不得稅前扣除
當月減少的無形資產(chǎn)，次月起停止計算攤銷
被清算企業(yè)的股東分得的剩余資產(chǎn)的金額，相當于被清算企業(yè)累計未分配利潤和累計盈余公積中按該股東所占股份比例計算的部分，應確認為股息所得
AECE
選項B，林木類生產(chǎn)性生物資產(chǎn)，折舊的最低年限為10年；選項C，外購商譽的支出，在企業(yè)整體轉讓或者清算時準予扣除；選項D，當月增加的無形資產(chǎn)，當月開始攤銷；當月減少的無形資產(chǎn)，當月不再攤銷。
a選項為啥沒有相關稅費 暖暖老師 ??| 提問時間：10/24 11:14#稅務師#
- 老師好，麻煩請問一下75題解析中劃線部分12?2-2是怎么來的 樸老師 ??| 提問時間：10/24 11:11#稅務師#
- 老師，債務重組那一章節(jié)說 不適用債務重組準則的交易和事項：1,涉及的債權債務，適用金融工具準則，2，債務重組中形成的企業(yè)合并中，適用企業(yè)合并準則，3，債務重組中構成權益性交易的，應當適用權益性交易的有關會計處理規(guī)定， 我不是理解這里 廖君老師 ??| 提問時間：10/24 11:07#稅務師#
- 325題怎么算城市維護建設稅。我黑筆寫的思路對嗎。寫不來了 暖暖老師 ??| 提問時間：10/24 10:37#稅務師#
- 計算非金融企業(yè)關聯(lián)方借款利息支出，債資比是固定的嗎， 趙老師 ??| 提問時間：10/24 10:26#稅務師#
- 請問老師，注冊地辦公室裝修費36750元，是一次性進費用還是需要攤銷，如果攤銷按5年還是3年，攤銷起止時間是11月還是10月？ 宋生老師 ??| 提問時間：10/24 10:16#稅務師#
- 為什么不減去差額？不是非自建嗎 暖暖老師 ??| 提問時間：10/24 10:05#稅務師#
- 老師，公司進口機器設備啊，貨品啊，要繳納印花稅嗎 廖君老師 ??| 提問時間：10/24 09:56#稅務師#
- 老師，這題第三個小問，算扣除合計，為什么不把契稅算進去 暖暖老師 ??| 提問時間：10/24 09:55#稅務師#
- 老師您好，企業(yè)有固定資產(chǎn)但是現(xiàn)在想把企業(yè)售賣掉，固定資產(chǎn)可以改到法人的名下嗎？ 鄒老師 ??| 提問時間：10/24 09:52#稅務師#
- 超級優(yōu)先抵押權，和浮動抵押是不是兩種 ，還是說一件事 宋生老師 ??| 提問時間：10/24 09:17#稅務師#
- 311.第一問。 我用紅筆寫出了我的計算。但是卻是錯的。我看不明白答案。 暖暖老師 ??| 提問時間：10/24 09:11#稅務師#
- 綜合題判分是人工判分嗎？比如問可以享受的稅收優(yōu)惠政策有哪些，答案有4個要點，我多寫幾個會不會一分都沒有？還是只要答中答案中的要點就行 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：10/24 09:09#稅務師#
- 企業(yè)納稅信用等級為D級，開票有限額嗎？具體是多少？ 趙老師 ??| 提問時間：10/24 09:02#稅務師#
- 非居民個人所使用的工資，薪金所得用哪個稅率表？非居民個人使用的特許權使用費，勞務報酬，稿酬所得用的是哪個稅率表？能幫我詳細分解一下嗎？謝謝。 apple老師 ??| 提問時間：10/24 09:01#稅務師#
- 老師，公司進口機器設備啊，貨品啊，要繳納印花稅嗎 東老師 ??| 提問時間：10/24 09:00#稅務師#
- 你好 老師 題29 的正確選項 跟題59的選項是否矛盾 暖暖老師 ??| 提問時間：10/24 08:48#稅務師#
- 哪些捐贈支出是可以完全扣除的，全額扣除的個人捐贈支出按什么比例扣除的？ 樸老師 ??| 提問時間：10/24 08:41#稅務師#
- 老師，請問這道題在計算扣除。業(yè)務招待費和廣告宣傳費的時候，他的一個基數(shù)是多少？ 家權老師 ??| 提問時間：10/24 08:38#稅務師#
- 為什么付款期限超過一年的材料采購款不通過長期應付款核算？ 范老師 ??| 提問時間：10/24 06:13#稅務師#
- C無運輸承運人和實際承運人都按什么交增值稅 聽風老師 ??| 提問時間：10/24 00:27#稅務師#
- 老師你好，我想問一下就是這道題計算它的那個資源稅為什么用到那個同類的價格1000，但是計算他的那個銷項稅就是用那個1500計算 蘭心 ??| 提問時間：10/23 23:30#稅務師#
- 老師，我們收路損款，一個事故，分兩次繳費，能不能收一次開一次的發(fā)票，另外一次，收的時候再開，備注里都是開的通一個車牌號 郭老師 ??| 提問時間：10/23 22:56#稅務師#
- 人民法院受理破產(chǎn)
人民法院受理破產(chǎn)申請后，有關債務人財產(chǎn)的保全措施應當解除。
那么對于以下兩種情況，債務人可以申請保全嗎？
“人民法院受理破產(chǎn)申請后，已經(jīng)開始而尚未終結的有關債務人的民事訴訟應當中止；在管理人接管債務人的財產(chǎn)和訴訟事務后，該訴訟繼續(xù)進行”。訴訟繼續(xù)進行后可以申請財產(chǎn)保全嗎？
“破產(chǎn)申請受理后，有關債務人的民事訴訟只能向受理破產(chǎn)申請的人民法院提起“。提起的訴訟可以申請財產(chǎn)保全嗎？ 耿老師 ??| 提問時間：10/23 22:11#稅務師#
- 這個沒看懂，為什么不分開算80噸視同銷售，再算20噸直接銷售的，而是直接乘以100噸 波德老師 ??| 提問時間：10/23 22:05#稅務師#
- 長投的轉換，金融資產(chǎn)和其他債權投投權益工具。轉為長期股權投資的時候，用新公允加原公允，那么原公允是指的賬面上的公允還是目前時點的公允？如果用賬上的金額和目前時點的公允的差額計入投資收益或者是留存收益嗎？ 廖君老師 ??| 提問時間：10/23 21:57#稅務師#
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