小晨老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 23:04
#稅務(wù)師#
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- 老師，高新技術(shù)企業(yè)轉(zhuǎn)讓5年非獨(dú)占許可使用權(quán)所得不超過500萬部分免企業(yè)所得稅，超過部分減半征收，在超過部分減半征收時(shí)是否還可以稅率上減半？我做的題目里是用的25-15后的稅率，為什么？
- 老師你好，算這個(gè)土地增值稅清算時(shí)，它的這個(gè)不應(yīng)該是用他那個(gè)收入減扣除項(xiàng)目嗎？那他這個(gè)收入是不含稅的，那前面為什么還要用那個(gè)兩萬再減去？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 22:57#稅務(wù)師#
- 第三問中的消費(fèi)稅為什么不計(jì)入應(yīng)付職工薪酬？（第二問中消費(fèi)稅就計(jì)入了應(yīng)付職工薪酬） 小鎖老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 22:55#稅務(wù)師#
- 為什么這題一般計(jì)稅方法是2%，那簡易計(jì)稅怎么算啊 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 22:37#稅務(wù)師#
- 老師這道題 2019年3月31日期末留抵稅額是10萬元，2023年6?30日期末留抵稅額為5471元，那存量留抵稅額是等于5471元 增量留抵稅額不是等于0嗎，為什么答案增量留抵稅額是5471 耿老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 22:17#稅務(wù)師#
- 哪些機(jī)關(guān)有行政強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 22:11#稅務(wù)師#
- 老師，委托加工收回的高檔化妝品，收回后用于試用樣品的，要不要交消費(fèi)稅 小鎖老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 21:53#稅務(wù)師#
- 老師 麻煩您總結(jié)一下研發(fā)費(fèi)用的加計(jì)扣除的種類 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 21:27#稅務(wù)師#
- 父母將房屋無償贈(zèng)送給自己的子女所涉及到哪些稅，需要交哪些稅？ 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 21:21#稅務(wù)師#
- 2024年3月 某一小規(guī)模納稅人當(dāng)月銷售額銷售產(chǎn)品商品銷售額是 9萬。轉(zhuǎn)讓使用過的固定資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓收入10萬塊錢。請問本月如何繳納增值稅？ 耿老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 21:00#稅務(wù)師#
- 請問老師這種題目怎么算？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 19:46#稅務(wù)師#
- 老師好，請問下著個(gè)期末未分配利潤有問題嗎？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 19:44#稅務(wù)師#
- 老師，政府單位開票，可以不要稅號嗎？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 18:58#稅務(wù)師#
- 公司集團(tuán)內(nèi)部的公司互相掛的其他應(yīng)付款，因有一家公司要股權(quán)轉(zhuǎn)讓，這家公司目前也沒有錢還給另一家公司，這個(gè)其他應(yīng)付款在股權(quán)轉(zhuǎn)讓前能不能調(diào)整至營業(yè)外收入，另一家公司做壞賬？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 18:46#稅務(wù)師#
- 賒銷怎么確認(rèn)收入和繳納企業(yè)所得稅 小鎖老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 18:28#稅務(wù)師#
- 公司在2019-2021年虧損了90多萬，然后在2021年有盈利了50多萬，這個(gè)虧損在2021年怎么彌補(bǔ) 郭老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 18:27#稅務(wù)師#
- 老師您看77頁的研發(fā)費(fèi)用的具體范圍：
d.無形資產(chǎn)攤銷，也算在研發(fā)費(fèi)用里的呀。麻煩老師解惑。 小王老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 17:58#稅務(wù)師#
- 平銷返利實(shí)務(wù)操作中，賣貨方?jīng)_銷銷項(xiàng)稅額；那購貨方已將增值稅專票抵扣，那返利后進(jìn)項(xiàng)就多抵了，是不是購貨方收到的返利款再做銷項(xiàng)處理呢？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 17:53#稅務(wù)師#
- 這道綜合題最后一道題，求這個(gè)城建稅的時(shí)候，那不就是增值稅加上消費(fèi)稅嗎？那么合計(jì)上的消費(fèi)稅他好像計(jì)算錯(cuò)了，業(yè)務(wù)一，業(yè)務(wù)二，還有業(yè)務(wù)八也有消費(fèi)稅的，怎么計(jì)算的時(shí)候不加上呢？老師，你仔細(xì)看一下。 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 17:36#稅務(wù)師#
- 請問老師，長期股權(quán)投資計(jì)稅基礎(chǔ)只有初始投資成本嗎，就是后續(xù)所有涉及到長投賬面的調(diào)整要做所得稅納稅調(diào)整？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 17:32#稅務(wù)師#
- 為什么2857.14/6＝476.19，只計(jì)入這么多到稅金及附加 apple老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 17:25#稅務(wù)師#
- 老師，企業(yè)所得稅中的貨物捐贈(zèng)屬于視同銷售，計(jì)入廣宣費(fèi)的基數(shù)，這里的視同銷售是按公允價(jià)還是成本價(jià)，含增值稅嗎 劉雪琴老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 17:23#稅務(wù)師#
- 請問老師這個(gè)題算被投資方利潤調(diào)整的，為什么還乘（1-25%）？不是被投資方凈利潤減去（500-300）+（500-30）對應(yīng)的折舊就可以了嗎？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 17:19#稅務(wù)師#
- 多交增值稅了，怎么處理 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 16:55#稅務(wù)師#
- 想集成電路工業(yè)母這些行業(yè)增值稅可以加計(jì)抵扣15%的，請問以上行業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅中哪些是不可以加計(jì)扣除的？詳細(xì)介紹一下唄 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 16:39#稅務(wù)師#
- 老師，你好！購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)生非正常損失的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，按損失貨物的賬面價(jià)值/(1-扣除率)*扣除率，適用于農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票、從小規(guī)模納稅人處取得3%專票的購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品。這里的扣除率按9%或者10%（涉及進(jìn)一步加工的）。
對于收購發(fā)票好理解，比如當(dāng)初購進(jìn)時(shí)金額100，發(fā)票金額100*9%=9，則貨物的賬面價(jià)值=100-9=91，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出則用91*（1-9%）*9%=9，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出為9。
而對于從小規(guī)模納納稅處取得專票3%的，按規(guī)則是抵扣9%。例如購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品金額103，不含稅價(jià)款100，稅額3，此時(shí)可以按9個(gè)點(diǎn)抵扣，也就是進(jìn)項(xiàng)稅額為9。貨物的賬面價(jià)值=103-100*9%=94。那么按上面的公式計(jì)算94/(1-9%)*9%不等于應(yīng)該轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額9，請問這里怎么理解呢？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 16:27#稅務(wù)師#
- 老師：這題目里面的380數(shù)字是怎么來的呀？沒弄明白，謝謝 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 16:10#稅務(wù)師#
- 分不清簡易計(jì)稅什么時(shí)候房地產(chǎn)或者其它企業(yè)賣房子時(shí)算銷項(xiàng)稅，土地出讓金或土地購買價(jià)款是用（收入-出讓金）/1.05*0.5還是用收入/1.05*0.05
還有一般計(jì)稅到底是減土地出讓金還是不減，什么時(shí)候用的稅后-出讓金在×稅率，什么時(shí)候稅前-出讓金在÷1.09*0.09，麻煩老師幫忙區(qū)分一下謝謝 小智老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 16:02#稅務(wù)師#
- 老師，這題應(yīng)該怎么做？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 15:46#稅務(wù)師#
- 從哪找稅務(wù)師萬人?？级母骺谱鲱}記錄啊，網(wǎng)頁找不到 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 15:35#稅務(wù)師#
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